監(jiān)督索引號53030018031501000

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
曲靖市司法局2018年度一般公共預算財政撥款支出2,592.23萬元,占本年支出合計的100%。與上年對比增加29%,主要原因分析司法行政公共法律服務信息化平臺工程建設增加支出。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況      
1.一般公共服務（類）支出141.71萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的5%。主要用于機關運行等相關支出；
2.公共安全（類）支出2,060.05萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的79%。主要用于在職人員工資福利支出及司法專項項目支出；
3.社會保障就業(yè)支出227.81萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的9%。主要用于離退休人員經(jīng)費支出及在職人員養(yǎng)老保險等繳費支出；
4.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出99.06萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4%。主要用于醫(yī)療保障支出；
5.住房保障支出63.6萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的3%。主要用于在職人員住房公積金交納支出。
四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
曲靖市司法局2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為25.95萬元，支出決算為25.8萬元，完成預算的99%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的100%；公務用車購置及運行費支出決算為18.32萬元，完成預算的107%；公務接待費支出決算為7.47萬元，完成預算的84%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因認真貫徹落實中央八項規(guī)定，加強公務接待、公車使用的規(guī)范化管理。
2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2017年減少0.15萬元，下降1%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0萬元，下降0%；公務用車購置及運行費支出決算增加1.25萬元，增長7%；公務接待費支出決算減少1.41萬元，下降19%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，厲行節(jié)約，嚴控“三公經(jīng)費”開支。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況
2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出18.32萬元，占71%；公務接待費支出7.47萬元，占29%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2. 公務用車購置及運行維護費支出18.32萬元。其中：
公務用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。
公務用車運行維護支出18.32萬元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為8輛。主要用于曲靖市司法局開展工作業(yè)務所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.公務接待費支出7.47萬元。其中：
國內(nèi)接待費支出7.47萬元（其中：外事接待費支出0萬元），共安排國內(nèi)公務接待78批次（其中：外事接待0批次），接待人次980人（其中：外事接待人次0人）。主要用于曲靖市司法局相關工作，產(chǎn)生的接待批次及人次等發(fā)生的接待支出。
國（境）外接待費支出0萬元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。主要用于曲靖市司法局相關工作，產(chǎn)生的接待批次及人次等發(fā)生的接待支出。
第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經(jīng)費支出情況
曲靖市司法局2018年機關運行經(jīng)費支出66.02萬元，與上年對比減少81.81萬元,主要原因分析厲行節(jié)約縮減公用經(jīng)費。部門機關運行經(jīng)費主要用于辦公經(jīng)費、勞務費、交通費等保障機關正常運轉的經(jīng)費支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2018年12月31日，曲靖市司法局資產(chǎn)總額956.82萬元，其中，流動資產(chǎn)163.67萬元，固定資產(chǎn)793.14萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少559.2萬元，其中固定資產(chǎn)減少31.77萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛2輛，賬面原值444947萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋10平方米，賬面原值0.05萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入5萬元。

 

國有資產(chǎn)占有使用情況表
														單位：萬元
項目	行次	資產(chǎn)總額	流動資產(chǎn)	固定資產(chǎn)								對外投資/有價證券	在建工程	無形資產(chǎn)		其他資產(chǎn)
				小計	房屋構筑物	車輛	單價200萬以上大型設備			其他固定資產(chǎn)
欄次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合計	1	956.82	163.67	793.15	140.1	199.24				453.81
填報說明：1.資產(chǎn)總額＝流動資產(chǎn)＋固定資產(chǎn)＋對外投資／有價證券＋在建工程＋無形資產(chǎn)＋其他資產(chǎn) 2.固定資產(chǎn)＝房屋構筑物＋車輛＋單價200萬元以上大型設備＋其他固定資產(chǎn)

三、政府采購支出情況
2018年度，部門政府采購支出總額13.45萬元，其中：政府采購貨物支出13.45萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
四、部門績效自評情況
 部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表14）。
（一）項目支出概況
2018年曲靖市司法局項目支出969.81萬元，共涉及8個項目分別是：人民監(jiān)督員工作專項經(jīng)費、政府購買法律援助專業(yè)隊伍服務經(jīng)費、普法經(jīng)費、法律援助服務經(jīng)費、國家統(tǒng)一職業(yè)法律資格考試、人民調解工作專項經(jīng)費、社區(qū)矯正專項經(jīng)費、安置幫教工作經(jīng)費。
（二）項目支出績效自評
    2018年曲靖市司法局強化保障，公共法律服務體系建設取得新進展。公共法律服務實體平臺建設工作的有效推進，逐步構建起了政府主導、社會協(xié)同、覆蓋城鄉(xiāng)、惠及全民的公共法律服務體系，完善法治宣傳教育工作機制，大力開展法治宣傳教育,使人民群眾的合法權益得到了及時保障、矛盾糾紛得到了及時化解，進一步增強了人民群眾的法治意識，維護了社會和諧穩(wěn)定，適應了人民群眾日益增長的法律服務需求。2018年曲靖市司法局部門整體支出績效自評得分90分，自評等級為“優(yōu)秀”。部門綜合評價結論是：曲靖市司法局認真貫徹落實市委市政的各項任務部署，嚴格執(zhí)行各項資金使用管理規(guī)定，各項目取得預期的社會效益，有效維護社會安全穩(wěn)定。
（三）項目績效目標管理
    部門績效目標管理緊緊圍繞部門職能職責設立，設立依據(jù)充分、符合客觀實際，制定的績效目標基本清晰、明確、可考量，反映了部門履職目標。部門績效指標具體為：1、進一步擴大公共法律服務覆蓋面。2、全面落實法治宣傳教育第七個五年規(guī)劃，持續(xù)開展法治創(chuàng)建工作。3、基本實現(xiàn)社區(qū)服刑人員全員定位管理，社區(qū)矯正信息化、規(guī)范化水平有新提高。
（四）2018年部門整體支出績效自評報告
1、部門基本情況
（1）、部門概況
曲靖市司法局是曲靖市的司法行政工作職能部門，是政法工作的重要組成部門，曲靖市司法局承擔法律服務，法律保障和法治宣傳三項職能，負責人民調解、法治宣傳、依法治市、法律援助、公證律師、司法鑒定、國家法律職業(yè)資格考試、安置幫教、社區(qū)矯正、人民監(jiān)督員管理、強制戒毒等工作。
（2）、部門績效目標的設立情況
部門績效目標緊緊圍繞部門職能職責設立，設立依據(jù)充分、符合客觀實際，制定的績效目標基本清晰、明確、可考量，反映了部門履職目標。部門績效指標具體為：1、進一步擴大公共法律服務覆蓋面。2、全面落實法治宣傳教育第七個五年規(guī)劃，持續(xù)開展法治創(chuàng)建工作。3、基本實現(xiàn)社區(qū)服刑人員全員定位管理，社區(qū)矯正信息化、規(guī)范化水平有新提高。
（3）、部門整體收支情況
2018年度我單位部門預算批復收入2680.16萬元，支出2592.23萬元。項目收入538.66萬元，項目年初財政撥款結轉484.94萬元，本年項目支出969.81萬元。
（4）、部門預算管理制度建設情況
嚴格按市委、市政府的控制制度辦理相關業(yè)務,嚴格執(zhí)行市委、市政府關于厲行節(jié)約的規(guī)章制度，公務卡結算、定點加油、采購管理、會議標準、差旅費標準不超標。
2、績效自評工作情況
（1）、績效自評目的
通過績效目標的設置情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現(xiàn)情況自我評價，了解資金使用是否達到了預期目標、資金管理是否規(guī)范、使用是否有效，分析存在問題及原因，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，有效提高資金管理水平和使用效益。通過開展績效自評工作，進一步提高預算執(zhí)行中基礎數(shù)據(jù)的準確性、人員經(jīng)費的規(guī)范性、公用經(jīng)費的合規(guī)性、項目經(jīng)費的有效性和內(nèi)控制度的完備性。
（2）、自評指標體系
曲靖市司法局績效指標按項目實際涵蓋了責任履行、履職效益、預算配置、預算執(zhí)行以及預算管理五方面。
（3）、自評組織過程
①、前期準備
認真?zhèn)鬟_文件精神，成立項目評價工作小組。由相關業(yè)務處室負責，根據(jù)年初項目預算，收集相關資料信息用于項目評價。根據(jù)了解到的情況和收集到的資料，并結合實際情況，制定符合實際的評價指標體系和自評方案。
②、組織實施
計財科在業(yè)務科室人員的全力配合下，根據(jù)自評方案對所掌握的有關資料進行分類、整理和分析。根據(jù)部門預算安排情況，審查有關對應的收支財務資料。根據(jù)業(yè)務資料、財務資料，按照自評方案對履職效益和質量做出評判。對照評價指標體系與標準，通過分析相關評價資料，對部門整體績效情況進行綜合性評判并按照權重打分，形成評價結論并撰寫自評報告。
3、評價情況分析及綜合評價結論
2018年曲靖市司法局強化保障，公共法律服務體系建設取得新進展。公共法律服務實體平臺建設工作的有效推進，逐步構建起了政府主導、社會協(xié)同、覆蓋城鄉(xiāng)、惠及全民的公共法律服務體系，完善法治宣傳教育工作機制，大力開展法治宣傳教育,使人民群眾的合法權益得到了及時保障、矛盾糾紛得到了及時化解，進一步增強了人民群眾的法治意識，維護了社會和諧穩(wěn)定，適應了人民群眾日益增長的法律服務需求。2018年曲靖市司法局部門整體支出績效自評得分90分，自評等級為“優(yōu)秀”。部門綜合評價結論是：曲靖市司法局認真貫徹落實市委市政的各項任務部署，嚴格執(zhí)行各項資金使用管理規(guī)定，各項目取得預期的社會效益，有效維護社會安全穩(wěn)定。
4、存在的問題和整改情況
（1）管理制度有待完善和健全。整改措施：以建立和實施全面、完整、規(guī)范的內(nèi)部控制制度為抓手，完善全面涵蓋預算、收支、政府采購、資產(chǎn)、建設項目和合同六大業(yè)務控制的內(nèi)部流程控制，對權力集中的部門和崗位實行分事行權、分崗設權、分級授權，定期輪崗，防止權力濫用，持續(xù)穩(wěn)步建立完善曲靖市司法局內(nèi)部控制制度體系。（2）部分項目費用支出不夠細化。整改措施：進一步加強預算管理,細化項目的實施方案，明確資金使用標準和依據(jù)，盡快完善項目資金管理及績效評價規(guī)章制度。（3）部分項目前期手續(xù)不齊全導致項目不能按時實施，項目績效不能實現(xiàn)。整改措施：進一步細化前期手續(xù)及審批工作，確保項目能及時開展。
5、績效自評結果應用
在以后項目執(zhí)行過程中，運用結果及時掌控項目的進展和資金使用情況，有效預防及糾正偏離預算績效目標的行為。
6、主要經(jīng)驗及做法
（1）、加強領導，項目績效顯著。
（2）、厲行節(jié)約，嚴控行政成本。 
（3）、細化任務，推進各項改革。  
 
（五）部門整體支出績效自評表

 
部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表14）。
 
三、其他重要事項情況說明
 1、本部門執(zhí)行行政單位會計制度，截至2018年12月31日，固定資產(chǎn)未計提累計折舊，沒有無形資產(chǎn)。
2、本年退休人員基本退休費由人力資源和社會保障局發(fā)放，本部門只發(fā)放統(tǒng)籌外退休費。
3、本部門本年度無政府性基金預算財政撥款收入支出及財政專戶管理資金收入支出，因此附表7、附表8為空。同時根據(jù)曲財預〔2018〕85號文件要求不涉及附表10-附表12內(nèi)容，因此附表10-附表12無內(nèi)容列式。
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費等）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分  名詞解釋
（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內(nèi)。
（五）安置幫教：刑釋解教人員安置幫教工作，簡稱安置幫教工作，是在各級政府領導下，依靠各有關部門和社會力量對刑滿釋放、解除勞教人員進行的一種非強制性的引導、扶助、教育和管理活動。
（六）社區(qū)矯正：社區(qū)矯正是與監(jiān)禁矯正相對的行刑方式，是指將符合法定條件的罪犯置于社區(qū)內(nèi)，由司法行政機關（司法局）及其派出機構（司法所）在相關部門和社會力量的協(xié)助下，在判決、裁定或決定確定的期限內(nèi)，矯正其犯罪心理和行為惡習,通過思想改造和勞動改造，并促進其順利回歸社會的非監(jiān)禁刑罰執(zhí)行活動。社區(qū)矯正工作是積極利用各種社會資源、整合社會各方面力量，對罪行較輕、主觀惡性較小、社會危害性不大的罪犯或者經(jīng)過監(jiān)管改造、確有悔改表現(xiàn)、不致再危害社會的罪犯在社區(qū)中進行有針對性管理、教育和改造的工作。
監(jiān)督索引號53030018031501111
曲靖市司法局/uploadfile/2019/0805/20190805121653285.xls