按照審計(jì)工作安排，曲靖市審計(jì)局審計(jì)組于2020年4月2日－2020年6月15日，對(duì)曲靖市商務(wù)局2019年度算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)，2020年7月23日出具了《曲靖市商務(wù)局2019年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)報(bào)告》（曲審數(shù)據(jù)報(bào)〔2020〕5號(hào)）。對(duì)審計(jì)提出的問題，曲靖市商務(wù)局高度重視，及時(shí)召開專題會(huì)議，逐條研究，認(rèn)真整改，審計(jì)提出的建議全部采納，同時(shí)進(jìn)一步完善制度、強(qiáng)化措施、規(guī)范管理，嚴(yán)防類似問題再度發(fā)生。截至2020年9月10日，《審計(jì)報(bào)告》中反映應(yīng)整改的問題已全面整改完畢，整改落實(shí)情況如下：
一、關(guān)于應(yīng)繳未繳存量資金問題的整改落實(shí)情況
按照《曲靖市審計(jì)局關(guān)于曲靖市商務(wù)局2019年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支的審計(jì)決定》（曲審數(shù)據(jù)決〔2020〕1號(hào)）要求，曲靖市商務(wù)局已于2019年8月13日將存量資金562384.88萬元上繳省級(jí)財(cái)政。
二、關(guān)于會(huì)計(jì)資料中發(fā)現(xiàn)無效票據(jù)報(bào)銷問題的整改落實(shí)情況
2019年1月，市商務(wù)局駐昆黨小組報(bào)銷活動(dòng)經(jīng)費(fèi)2600元，駐昆黨小組為市商務(wù)局離退休安置在昆明的老黨員組成，因?qū)佼惖匕仓?，無法參加市商務(wù)局離退休黨支部活動(dòng)，為保證在昆老黨員開展正常組織生活，市商務(wù)局比照離退休支部，每年安排一定經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)用于駐昆黨小組組織學(xué)習(xí)和開展活動(dòng)，由于黨小組并非一級(jí)組織，只能以票據(jù)報(bào)銷而不能通過正常渠道接收經(jīng)費(fèi)。此次黨小組提供的原始單據(jù)為無效單據(jù)，系因財(cái)務(wù)人員審核不嚴(yán)，已責(zé)令經(jīng)辦人員整改，重新將符合規(guī)定的發(fā)票作為財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證入賬。為此，曲靖市商務(wù)局將加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，做好財(cái)務(wù)核算，確保入賬憑證依據(jù)真實(shí)有效。
三、下步財(cái)務(wù)管理措施 
通過這次審計(jì)，曲靖市商務(wù)局深刻認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理中存在的問題，對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理具有十分重要的教育警戒作用。在今后的工作中，我們將根據(jù)此次審計(jì)提出的意見建議，結(jié)合商務(wù)工作實(shí)際，進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理。做好以下工作：
一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，全面提高單位職工綜合素質(zhì)，尤其是加大對(duì)財(cái)務(wù)管理人員及財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)管理水平；二是嚴(yán)格執(zhí)行津補(bǔ)貼管理相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)商務(wù)工作信息管理，確保不以任何名義向職工發(fā)放稿費(fèi)。
三是進(jìn)一步健全和完善各項(xiàng)管理制度，強(qiáng)化財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，嚴(yán)格貫徹落實(shí)厲行節(jié)儉反對(duì)浪費(fèi)的要求，加強(qiáng)公務(wù)接待管理，完善公務(wù)差旅審批等制度；四是認(rèn)真做好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。認(rèn)真執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《政府會(huì)計(jì)制度》，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)預(yù)算、收支、結(jié)余、財(cái)產(chǎn)物資的管理，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)費(fèi)支出的控制，做好財(cái)務(wù)核算和預(yù)算會(huì)計(jì)核算，節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支，真實(shí)、準(zhǔn)確地反映單位的預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)收支情況。
 
 
                                                                                                                 曲靖市商務(wù)局
                                                                                                               2020年9月18日