曲靖市審計局（匯總）2023年預算公開目錄

第一部分 曲靖市審計局（匯總）2023年預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分 曲靖市審計局（匯總）2023年預算表

一、部門財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表

七、基本支出預算表

八、項目支出預算表

九、項目績效目標表

十、政府性基金預算支出預算表

十一、政府采購預算表

十二、政府購買服務預算表

十三、省對下轉(zhuǎn)移支付預算表

十四、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表

十五、新增資產(chǎn)配置表

十六、上級補助項目支出預算表

十七、項目中期規(guī)劃預算表

 

曲靖市審計局（匯總）2023年預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

1.主管全市審計工作。負責對財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任情況實行審計全覆蓋，對領(lǐng)導干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家和省、市級有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計，對市政府重點建設(shè)項目進行審計監(jiān)督。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)有關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

2.制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃和年度審計計劃。參與起草財政經(jīng)濟法及有關(guān)法規(guī)草案。

3.向各級審計委員會提出年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計報告。向市長（縣長）提出年度市級（縣級）預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受市、縣兩級人民政府委托向市、縣兩級人民代表大會常務委員會提出預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向市委、市政府（縣委、縣政府）報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向市委和市政府有關(guān)部門、縣(市、區(qū))黨委和政府通報審計情況和審計結(jié)果。

4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定，包括國家和省、市、縣級有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況；市、縣兩級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，市、縣兩級各部門(含直屬單位)預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；縣(市、區(qū))政府預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支，中央和省、市財政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市級、縣級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支；市、縣兩級投資和以市、縣兩級投資為主的建設(shè)項目的預算執(zhí)行情況和決算情況；市、縣兩級重大公共工程項目的資金管理使用和建設(shè)運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復情況；市屬、縣屬國有企業(yè)、國有資本占控股或主導地位的企業(yè)境內(nèi)外資產(chǎn)、負債和損益；有關(guān)社會保障基金、社會捐贈資金和其他基金、資金的財務收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。

5.按照規(guī)定對處級黨政主要領(lǐng)導干部、主持工作一年以上的副職及其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。

6.組織實施對國家和省、市級財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與市級財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。

7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處有關(guān)重大案件。

8.指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具有關(guān)審計報告。

9.曲靖市審計局與縣(市、區(qū))黨委和政府共同領(lǐng)導縣(市、區(qū))級審計機關(guān)。依法領(lǐng)導和監(jiān)督縣(市、區(qū))審計機關(guān)全面工作，組織縣(市、區(qū))審計機關(guān)實施特定項目的專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查，糾正或責成糾正縣(市、區(qū))審計機關(guān)違反國家和省、市有關(guān)規(guī)定作出的審計決定。

10.職能轉(zhuǎn)變。進一步完善審計管理體制，優(yōu)化審計工作機制和審計資源配置，加大全市在編制管理、干部管理、審計計劃、組織實施、結(jié)果報告、隊伍建設(shè)、教育培訓、經(jīng)費保障等方面的統(tǒng)籌力度，強化對縣(市、區(qū))審計機關(guān)的領(lǐng)導，加強與有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計和社會審計力量，增強監(jiān)督合力，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系。

11.組織開展審計領(lǐng)域的對外交流與合作，指導和推廣大數(shù)據(jù)技術(shù)在審計領(lǐng)域的應用。

12.完成省審計廳、市委和市政府、縣委、縣政府交辦的其他任務。

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

曲靖市審計局下設(shè)17個內(nèi)設(shè)科室，包括：辦公室、計劃財務科、法規(guī)科、審理督查科、電子數(shù)據(jù)審計科、財政審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計科、固定資產(chǎn)投資審計一科、固定資產(chǎn)投資審計二科、社會保障審計科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計科、金融審計科、企業(yè)審計科、經(jīng)濟責任審計一科、經(jīng)濟責任審計二科、人事科。1個市委議事協(xié)調(diào)機構(gòu)承辦科室市委審計委員會辦公室秘書科。

所屬單位15個，其中行政單位10個，分別是：

1.曲靖市審計局（本級）

2.曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局

3.曲靖市沾益區(qū)審計局

4.曲靖市馬龍區(qū)審計局

5.宣威市審計局

6.富源縣審計局

7.陸良縣審計局

8.師宗縣審計局

9.羅平縣審計局

10.會澤縣審計局

事業(yè)單位5個，分別是：

1.麒麟?yún)^(qū)投資審計中心

2.馬龍縣投資審計中心

3.師宗縣基本建設(shè)項目審計中心

4.會澤縣政府性投資建設(shè)項目前置審計中心

5.沾益區(qū)投資審計中心

（三）重點工作概述

2023年，曲靖市審計局將按照市委、市政府和省審計廳的各項工作要求，圍繞三年行動計劃，提升審計工作質(zhì)效，做好以下工作。一是進一步健全制度體系，堅持黨對審計工作的領(lǐng)導。繼續(xù)推動構(gòu)建審計監(jiān)督體系，高效運轉(zhuǎn)審計委員會工作機制，強化上級審計機關(guān)對下級審計機關(guān)的領(lǐng)導。二是進一步優(yōu)化業(yè)務流程，加大審計監(jiān)督力度?？茖W制定項目計劃，堅持突出重點，量力而行，適當留有余地的原則，聚合審計目標，統(tǒng)籌審計資源，精準實施審計項目，嚴格督促審計整改。三是進一步完善運行機制，提高審計工作質(zhì)量。主動接受監(jiān)督，提高統(tǒng)計水平，強化業(yè)務學習，加強現(xiàn)場管理。四是進一步改進工作作風，加強機關(guān)自身建設(shè)。推動觀念大轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)工作高效率，提高專業(yè)能力上臺階，抓實黨風廉政建設(shè)工作。

二、預算單位基本情況

曲靖市審計局編制2023年預算單位共15個。其中：財政全額供給單位15個、差額供給單位0個、定額補助單位0個、自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位10個、參公單位0個、事業(yè)單位5個。截至2022年12月統(tǒng)計，基本情況如下：

在職人員編制287人，其中：行政編制236人，工勤人員編制19人，事業(yè)編制32人。在職實有258人，其中：財政全額保障258人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員100人，其中：離休2人，退休98人

車輛編制11輛，實有車輛10輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2023年單位財務總收入80,727,495.34元，其中：一般公共預算76,253,112.98元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收入0.00元，財政專戶管理資金收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元，非同級財政撥款收入4,474,382.36元。

與上年對比增加6,415,995.34元，增長8.63%，其中：一般公共預算較上年增加1,941,612.98元，增長2.61%，主要是按標準測算的人員經(jīng)費增長所致；非同級財政撥款收入增加4,474,382.36元，主要原因是進一步落實全口徑預算編制，將單位資金的收支納入預算編制。

（二）財政撥款收入情況

2023年單位財政撥款收入76,253,112.98元，其中:本年收入76,224,872.98元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28,240.00元。本年收入中，一般公共預算財政撥款76,224,872.98元，政府性基金預算財政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00元。

與上年對比增加1,941,612.98元，增長2.61%，主要是按標準測算的人員經(jīng)費增長所致。

四、預算單位支出情況

2023年單位預算總支出80,727,495.34元。財政撥款安排支出76,253,112.98元，其中：基本支出56,366,872.98元，與上年對比增加4,589,972.98元，增長8.86%，主要原因是按標準測算的運轉(zhuǎn)經(jīng)費增長所致。項目支出19,886,240.00元，與上年對比減少2,626,160.00元，下降11.67%，主要原因是為進一步落實政府過“緊日子”要求，適當壓減執(zhí)法辦案補助經(jīng)費年初預算。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況

一般公共服務支出-審計事務-行政運行39,119,106.38元，主要用于審計機關(guān)行政單位的基本支出。

一般公共服務支出-審計事務-審計業(yè)務17,539,600.00元，主要用于開展審計業(yè)務工作需要的經(jīng)費支出。

一般公共服務支出-審計事務-事業(yè)運行3,680,047.76元，主要用于審計機關(guān)附屬事業(yè)單位的基本支出。

一般公共服務支出-審計事務-其他審計事務支出2,346,640.00元，主要用于審計機關(guān)除上述項目以外其他審計事務方面的支出。

社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出4,981,166.41元，主要用于審計機關(guān)實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出1,597,148.64元，主要用于審計機關(guān)實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療1,753,627.66元，主要用于審計機關(guān)行政單位基本醫(yī)療保險繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療194,582.13元，主要用于審計機關(guān)附屬事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-公務員醫(yī)療補助1,106,498.00元，主要用于審計機關(guān)公務員醫(yī)療補助支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出94,696.00元，主要用于審計機關(guān)除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公積金3,840,000.00元，主要用于審計機關(guān)按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

（一）與中央配套事項

無。

（二）按既定政策標準測算補助事項

無。

（三）經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項

無。

六、政府采購預算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目63個，政府采購預算總額4,306,340.00元，其中：政府采購貨物預算1,880,820.00元、政府采購服務預算2,425,520.00元、政府采購工程預算0.00元。

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

曲靖市審計局2023年一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費預算合計822,830.43元，較上年減少166,969.57元，下降16.87%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

曲靖市審計局2023年因公出國（境）費預算為0.00元，與上年持平，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

與上年對比無增減變化。

（二）公務接待費

曲靖市審計局2023年公務接待費預算為414,809.00元，較上年減少104,491.00元，下降20.12%，預計國內(nèi)公務接待批次為285次，共計接待2,223人次。

減少原因是嚴格落實中央八項規(guī)定精神，進一步壓減公務接待費支出。

（三）公務用車購置及運行維護費

曲靖市審計局2023年公務用車購置及運行維護費為408,021.43元，較上年減少62,478.57元，下降13.28%。其中：公務用車購置費0.00元，與上年持平，無增減變動；公務用車運行維護費408,021.43元，較上年減少62,478.57元，下降13.28%。共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為10輛。

減少原因是嚴格落實省委、省政府過“緊日子”要求，進一步壓減公務用車購置及運行維護費。

八、重點項目預算績效目標情況

曲靖市審計局重點項目為“審計業(yè)務經(jīng)費”，該經(jīng)費是按照《中華人民共和國審計法》《中華人民共和國審計法實施條例》的規(guī)定，審計機關(guān)履行審計職責時，為保障審計工作獨立性，所必需的工作經(jīng)費。2023年設(shè)置的績效目標為：立足“十四五”時期黨中央對經(jīng)濟社會發(fā)展全局的總體規(guī)劃和戰(zhàn)略布局，圍繞全市的各項目標任務，全面提升審計工作的整體性、宏觀性和建設(shè)性，以深化改革和探索創(chuàng)新促進發(fā)揮黨的領(lǐng)導政治優(yōu)勢和法治國家制度優(yōu)勢，推動全省審計工作全面進入全國審計系統(tǒng)和全省黨政機關(guān)先進行列。全市審計機關(guān)根據(jù)年度審計計劃，分別按規(guī)定設(shè)置產(chǎn)出指標、效益指標和滿意度指標。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1．審計業(yè)務，是指審計機關(guān)依據(jù)有關(guān)財政財務收支的法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計監(jiān)督。

2．其他審計事務，是指審計機關(guān)在開展審計業(yè)務時發(fā)生的其他有關(guān)工作或事項。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

曲靖市審計局2023年機關(guān)運行經(jīng)費安排6,232,188.53元，與上年對比增加308,588.53元，增長5.21%，主要原因是按標準測算的公用經(jīng)費增加。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2022年12月31日，曲靖市審計局資產(chǎn)總額63,939,124.7元，其中，流動資產(chǎn)18,256,629.06元，固定資產(chǎn)40,434,613.08元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程 1,693,704.61元，無形資產(chǎn)3,554,177.95元，其他資產(chǎn)0.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少3,903,075.3元，其中固定資產(chǎn)減少814,186.92元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入1,119,824.00元，其中資產(chǎn)出租1,669.32平方米，資產(chǎn)出租收入1,119,824.00元。鑒于截至2022年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2022年決算編制后才能匯總，此處公開為2022年12月（2023年1月上報）資產(chǎn)月報數(shù)據(jù)。

（四）空表說明

1．曲靖市審計局無省對下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對下轉(zhuǎn)移支付預算表和省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表公開空表。

2．曲靖市審計局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預算支出預算表公開空表。

3．曲靖市審計局無上級補助項目支出，所以上級補助項目支出預算表公開空表。

 

 附件：曲靖市審計局（匯總）2023年度預算公開表