監(jiān)督索引號(hào)53030003100011000

市六屆人大常委會(huì)

第十一次會(huì)議文件（五）

 

曲靖市人民政府

關(guān)于曲靖市2022年地方財(cái)政決算的報(bào)告

——2023年8月28日在曲靖市第六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第十一次會(huì)議上

曲靖市財(cái)政局局長(zhǎng)   孫竹祥

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)，各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)將省財(cái)政廳審核批復(fù)的2022年全市和市級(jí)財(cái)政決算情況報(bào)告如下。

一、2022年全市和市級(jí)地方財(cái)政決算情況

2022年，全市各級(jí)人民政府及其財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，嚴(yán)格按照疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，嚴(yán)格執(zhí)行人大及其常委會(huì)的決議決定和批準(zhǔn)的預(yù)算，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、落實(shí)大規(guī)模增值稅留抵退稅減收等因素沖擊，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，緊扣全市奮進(jìn)新征程推動(dòng)新跨越三年行動(dòng)年度目標(biāo)任務(wù)，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提升效能，更加精準(zhǔn)、可持續(xù)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供了有力支撐。全市和市級(jí)財(cái)政決算情況較好。

（一）一般公共預(yù)算收支決算

2022年，全市一般公共預(yù)算收入1511389萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的87%，按照財(cái)政部統(tǒng)一口徑剔除增值稅留抵退稅因素后，比2021年同口徑增長(zhǎng)7.2%，自然口徑下降9.5%，加上級(jí)補(bǔ)助收入3560592萬(wàn)元、上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）49702萬(wàn)元、調(diào)入資金286162萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入341600萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金56559萬(wàn)元，收入總計(jì)5806004萬(wàn)元。全市一般公共預(yù)算支出5075167萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的98.1%，比2021年增長(zhǎng)1.1%，加上解支出273388萬(wàn)元、地方政府債券還本支出363728萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17059萬(wàn)元，支出總計(jì)5729342萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）76662萬(wàn)元，按規(guī)定用途結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

2022年，市級(jí)（含曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，下同）一般公共預(yù)算收入460943萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的88.5%，比2021年同口徑增長(zhǎng)6.1%,，自然口徑下降7.9%，加上級(jí)補(bǔ)助收入3560592萬(wàn)元、上解收入327389萬(wàn)元、上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）45185萬(wàn)元、調(diào)入資金37390萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入341600萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金32704萬(wàn)元，收入總計(jì)4805803萬(wàn)元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出1090808萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的106.9%，比2021年增長(zhǎng)52.2%（增幅較高的主要原因是城鄉(xiāng)居民醫(yī)保統(tǒng)籌級(jí)次提高至市級(jí)，財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助在市級(jí)列支313306萬(wàn)元），加上解支出273388萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出3019389萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出114313萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9446萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出221800萬(wàn)元，支出總計(jì)4729144萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）76659萬(wàn)元，按規(guī)定用途結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算

2022年，全市政府性基金預(yù)算收入571168萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的98.6%，比2021年下降0.9%，加上級(jí)補(bǔ)助收入62619萬(wàn)元、上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）107554萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1702900萬(wàn)元、調(diào)入資金295萬(wàn)元，收入總計(jì)2444536萬(wàn)元。全市政府性基金預(yù)算支出2069059萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的90.5%，比2021年增長(zhǎng)36.8%，加調(diào)出資金124595萬(wàn)元、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出96400萬(wàn)元、上解支出10460萬(wàn)元，支出總計(jì)2300514萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）144022萬(wàn)元，按規(guī)定用途結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

2022年，市級(jí)政府性基金預(yù)算收入176909萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的48.5%，比2021年下降34.5%，加上級(jí)補(bǔ)助收入62619萬(wàn)元、上解收入9997萬(wàn)元、上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）26529萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1702900萬(wàn)元，收入總計(jì)1978954萬(wàn)元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出330290萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的61.1%，比2021年下降51.6%，加補(bǔ)助下級(jí)支出67428萬(wàn)元、上解支出10460萬(wàn)元、調(diào)出資金26189萬(wàn)元、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出11900萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出1521100萬(wàn)元，支出總計(jì)1967367萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）11587萬(wàn)元，按規(guī)定用途結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算

2022年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入15976萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的284.2%，比2021年下降9.8%，加上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）2673萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入1114萬(wàn)元，收入總計(jì)19763萬(wàn)元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4424萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的54.8%，比2021年增長(zhǎng)25倍，加調(diào)出資金11829萬(wàn)元，支出總計(jì)16253萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）3510萬(wàn)元，按規(guī)定用途結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

2022年，市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入6717萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的432%，比2021年增長(zhǎng)659%，加上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）346萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入1114萬(wàn)元，收入總計(jì)8177萬(wàn)元。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出236萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的17.3%，比2021年下降42.7%，加補(bǔ)助下級(jí)支出1688萬(wàn)元、調(diào)出資金5569萬(wàn)元，支出總計(jì)7493萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）684萬(wàn)元，按規(guī)定用途結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算

2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1384810萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的75.3%，比2021年下降0.5%，加上年結(jié)余2017650萬(wàn)元，收入總計(jì)3402460萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1248329萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的75.7%，比2021年增長(zhǎng)3%，加專(zhuān)項(xiàng)上解支出1092萬(wàn)元，支出總計(jì)1249421萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余2153039萬(wàn)元。

2022年，市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入906732萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的84.1%，比2021年下降1.6%。加上年結(jié)余958839萬(wàn)元，收入總計(jì)1865571萬(wàn)元。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出893576萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的85.5%，比2021年增長(zhǎng)1.7%，加專(zhuān)項(xiàng)上解支出1092萬(wàn)元，支出總計(jì)894668萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余970903萬(wàn)元。

以上四本預(yù)算收支情況與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)有差異的原因是，市第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議召開(kāi)時(shí)間較早，報(bào)告的收支執(zhí)行數(shù)均為預(yù)計(jì)數(shù)。

（五）地方政府債務(wù)情況

2022年，全市地方政府債務(wù)發(fā)行額204.45億元（一般債務(wù)34.16億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)170.29億元），其中，新增債券163.6億元（一般債券1.7億元，專(zhuān)項(xiàng)債券161.9億元），再融資債券40.85億元（一般債券32.46億元，專(zhuān)項(xiàng)債券8.39億元）。地方政府債務(wù)還本額45.91億元（一般債務(wù)還本額36.27億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本額9.64億元）。支付政府債務(wù)利息共計(jì)23.06億元（一般債務(wù)利息9.78億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)利息13.28億元）。年末全市地方政府債務(wù)余額773.49億元，嚴(yán)格控制在省政府核定我市的政府債務(wù)限額810.08億元內(nèi)。從期限看，3年以?xún)?nèi)到期債務(wù)118.53億元、占15.30%，3—5年到期債務(wù)261.49億元、占33.80%，5年以上到期債務(wù)393.47億元、占50.90%。

2022年，市級(jí)地方政府債務(wù)發(fā)行額30.16億元（一般債務(wù)11.98億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)18.18億元），其中，新增債券18.81億元（一般債券1.7億元，專(zhuān)項(xiàng)債券17.11億元），再融資債券11.35億元（一般債券10.28億元，專(zhuān)項(xiàng)債券1.07億元）。地方政府債務(wù)還本額12.6億元（一般債務(wù)還本額11.41億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本額1.19億元）。支付政府債務(wù)利息共計(jì)7.75億元（一般債務(wù)利息2.55億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)利息5.2億元）。年末市級(jí)地方政府債務(wù)余額229.58億元，政府債務(wù)限額231.44億元。

全市和市級(jí)地方政府債務(wù)限額和余額與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)有差異的原因是，市第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議召開(kāi)時(shí)間較早，省未下達(dá)2022年地方政府債務(wù)余額限額，地方政府債務(wù)余額為預(yù)計(jì)數(shù)。

（六）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預(yù)備費(fèi)安排及動(dòng)支情況

2022年，全市預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額56559萬(wàn)元，當(dāng)年安排17059萬(wàn)元，動(dòng)用56559萬(wàn)元，年末余額17059萬(wàn)元；市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額32704萬(wàn)元，當(dāng)年安排9446萬(wàn)元，動(dòng)用32704萬(wàn)元，年末余額9446萬(wàn)元。

2022年，市級(jí)安排預(yù)備費(fèi)13000萬(wàn)元，動(dòng)支6366萬(wàn)元，剩余6634萬(wàn)元，為確保收支平衡，對(duì)剩余的預(yù)備費(fèi)相應(yīng)調(diào)減支出。

（七）其他報(bào)告事項(xiàng)

2022年，市級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出2584萬(wàn)元，同比減支203萬(wàn)元。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，同比減少0萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)755萬(wàn)元，同比減少20萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1829萬(wàn)元，同比減少183萬(wàn)元。

市級(jí)2021年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金45185萬(wàn)元，安排支出40132萬(wàn)元，統(tǒng)籌收回暫不需要使用的資金5053萬(wàn)元。

2022年全市、市級(jí)和市本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的預(yù)算數(shù)、決算數(shù)及其對(duì)比分析，詳見(jiàn)決算草案。市本級(jí)財(cái)政決算草案在報(bào)經(jīng)市委常委會(huì)、市政府常務(wù)會(huì)審批和提請(qǐng)市人大常委會(huì)審查前，已經(jīng)市審計(jì)局審計(jì)，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問(wèn)題，將進(jìn)一步加強(qiáng)管理，嚴(yán)格按照要求整改到位。

二、提升財(cái)政政策效能，推動(dòng)全市高質(zhì)量發(fā)展

（一）堅(jiān)決落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)政策措施。全面落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)49條政策措施和18條接續(xù)政策。一是不折不扣落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策。全年累計(jì)減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)98.2億元，其中，直接撥付企業(yè)增值稅留抵退稅資金64.2億元，助推穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施落地落實(shí)。二是全力支持穩(wěn)就業(yè)、促創(chuàng)業(yè)。統(tǒng)籌安排就業(yè)資金3.06億元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款10.2億元，支持高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員、企業(yè)下崗人員等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)和勞動(dòng)技能培訓(xùn)提升。擴(kuò)大失業(yè)保險(xiǎn)保障范圍。三是落實(shí)好常態(tài)化直達(dá)資金機(jī)制。累計(jì)收到中央、省直達(dá)資金182.2億元，資金直達(dá)基層、直接惠企利民，為激發(fā)市場(chǎng)主體活力、改善民生提供了重要支撐。四是多措并舉打造一流營(yíng)商環(huán)境。認(rèn)真落實(shí)服務(wù)企業(yè)“三項(xiàng)制度”，全面推進(jìn)政府采購(gòu)“一張網(wǎng)”建設(shè)，進(jìn)一步減流程、減成本、優(yōu)環(huán)境，通過(guò)“政采貸”為13戶(hù)政府采購(gòu)中標(biāo)小微企業(yè)爭(zhēng)取應(yīng)收賬款融資3293.8萬(wàn)元。

（二）支持產(chǎn)業(yè)強(qiáng)市建設(shè)加快發(fā)展。一是全力落實(shí)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)市財(cái)稅支持政策。市本級(jí)統(tǒng)籌財(cái)力安排產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金5億元，積極推動(dòng)省市共建產(chǎn)業(yè)投資基金60.01億元，著力支持現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)。爭(zhēng)取新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)額度88.58億元，支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)加快建設(shè)、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)。籌措產(chǎn)業(yè)扶持資金5.98億元，支持產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展。統(tǒng)籌安排重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)1.53億元，支持做實(shí)做細(xì)做優(yōu)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。二是加大科技創(chuàng)新支持力度。安排科學(xué)技術(shù)經(jīng)費(fèi)支出1.22億元，重點(diǎn)支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新研究發(fā)展、院士專(zhuān)家工作站建設(shè)和科技型企業(yè)培育，支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)，推動(dòng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不斷提高科技支撐全市產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展能力。統(tǒng)籌安排人才專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)2400萬(wàn)元，支持引進(jìn)高層次創(chuàng)業(yè)人才。

（三）有力支持鄉(xiāng)村振興、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。一是持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興投入力度。統(tǒng)籌安排鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金27.7億元，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興“十百千”示范工程，精準(zhǔn)幫扶1.3萬(wàn)人消除返貧致貧風(fēng)險(xiǎn)，脫貧勞動(dòng)力穩(wěn)崗就業(yè)38.3萬(wàn)人，牢牢守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線(xiàn)。二是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展。安排9.6億元，落實(shí)“藏糧于地”戰(zhàn)略，全市完成64.3萬(wàn)畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，糧食播種面積達(dá)947.9萬(wàn)畝、產(chǎn)量332.6萬(wàn)噸。統(tǒng)籌安排農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金1.09億元，不斷增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害能力，保障全市農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。統(tǒng)籌安排資金6.62億元，支持農(nóng)業(yè)水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，夯實(shí)城鄉(xiāng)發(fā)展基礎(chǔ)。三是加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。爭(zhēng)取美麗縣城建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1億元，支持美麗縣城建設(shè)，打造一批和諧宜居、特色鮮明、富有活力的現(xiàn)代化新縣城，城鄉(xiāng)人居環(huán)境全面改善。

（四）持續(xù)健全民生長(zhǎng)效保障機(jī)制。全市民生支出391.1億元，占一般公共預(yù)算支出的77%，更加有力保障基本民生。一是加大高質(zhì)量教育體系建設(shè)投入。安排教育支出121.1億元，占一般公共預(yù)算支出的23.9%，占比連續(xù)多年位居全省第一，實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)只增不減”，有力促進(jìn)了學(xué)前教育普及普惠、義務(wù)教育均衡發(fā)展、高中教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展、職業(yè)教育提質(zhì)增效、高等教育內(nèi)涵式發(fā)展。二是夯實(shí)社會(huì)保障基礎(chǔ)。安排救助資金支出14.5億元，連續(xù)提高城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)和農(nóng)村特困戶(hù)補(bǔ)助水平，保障困難群眾基本生活；安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助12.1億元，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。擴(kuò)大社會(huì)保障體系覆蓋面，2022年基本養(yǎng)老、工傷、失業(yè)保險(xiǎn)參保人數(shù)增加6.7萬(wàn)人次。三是支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)。安排衛(wèi)生健康支出64.2億元，支持省級(jí)區(qū)域醫(yī)療中心建設(shè)，支持縣級(jí)公立醫(yī)院提質(zhì)達(dá)標(biāo)，支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革，持續(xù)提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平，促進(jìn)醫(yī)療保障制度和公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系健全完善，全市基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保率穩(wěn)定在95%以上。四是支持疫情防控工作有力開(kāi)展。安排疫情防控支出3.91億元，支持新冠疫苗免費(fèi)接種、免費(fèi)核酸檢測(cè)、突發(fā)疫情處置、方艙醫(yī)院建設(shè)等工作扎實(shí)開(kāi)展，保障支援邊境疫情防控資金需求，最大程度保護(hù)了人民群眾生命安全和身體健康。

（五）推動(dòng)提升公共安全治理水平。一是支持平安曲靖建設(shè)。安排公共安全支出20.3億元，保障禁毒、反恐、綜治維穩(wěn)、掃黑除惡常態(tài)化斗爭(zhēng)等經(jīng)費(fèi)需求，支持市域社會(huì)治理現(xiàn)代化工作扎實(shí)推進(jìn)，有效維護(hù)公共安全和社會(huì)穩(wěn)定，人民群眾的獲得感、幸福感、安全感持續(xù)增強(qiáng)。二是保障食品藥品安全和安全生產(chǎn)。安排0.3億元，支持食品藥品質(zhì)量監(jiān)管和安全生產(chǎn)監(jiān)管。三是支持防災(zāi)減災(zāi)。統(tǒng)籌安排資金44804萬(wàn)元，支持災(zāi)害防治及應(yīng)急工作。

（六）全力支持基層財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是加大市對(duì)下財(cái)力下沉力度。嚴(yán)格落實(shí)縣級(jí)“三保”保障方案，統(tǒng)籌整合市級(jí)財(cái)力加大市對(duì)縣財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付力度，2022年整合下達(dá)2.1億元，同比增加5%，促進(jìn)市級(jí)財(cái)力下沉，支持縣級(jí)優(yōu)先保障“三保”。二是不斷完善制度體系。建立健全動(dòng)態(tài)調(diào)度、風(fēng)險(xiǎn)防控、多級(jí)聯(lián)動(dòng)等3項(xiàng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)工作機(jī)制，保障基層財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。三是強(qiáng)化“三保”運(yùn)行管理。加強(qiáng)基層財(cái)政運(yùn)行監(jiān)控，及時(shí)對(duì)縣級(jí)下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示函。開(kāi)展“三保”領(lǐng)域財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治，嚴(yán)格壓實(shí)各級(jí)“三保”責(zé)任，構(gòu)建“三保”保障機(jī)制。

（七）堅(jiān)決防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是規(guī)范政府舉債融資機(jī)制。建立覆蓋地方政府債務(wù)“借、用、管、還”制度體系，壓實(shí)政府債務(wù)管理主體責(zé)任，嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)，不斷加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。二是穩(wěn)妥化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極爭(zhēng)取再融資債券額度，積極爭(zhēng)取債務(wù)展期降息，提前落實(shí)償債資金來(lái)源，及時(shí)足額償還到期政府債務(wù)本息。三是落實(shí)財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)防范處置工作領(lǐng)導(dǎo)小組要求。定期排查財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)情況，及時(shí)向市委、市政府和省領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)防范處置工作情況。四是抓好問(wèn)題整改。認(rèn)真整改審計(jì)、日常監(jiān)督等發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)新增地方政府隱性債務(wù)、化債不實(shí)等問(wèn)題，按照“誰(shuí)舉債、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，按程序依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人員責(zé)任。

（八）大力爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。2022年全市共爭(zhēng)取上級(jí)一般公共預(yù)算內(nèi)轉(zhuǎn)移支付資金356.1億元，同比增長(zhǎng)17.5%，其中，爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金88.1億元，增幅在全省16個(gè)州（市）中排名第1。爭(zhēng)取新增政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目42個(gè)161.9億元，爭(zhēng)取額度占全省新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)額度1094億元的14.79%，居全省第2位。有力支持了產(chǎn)業(yè)園區(qū)、交通水利、醫(yī)療衛(wèi)生、教育科技、重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目建設(shè)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障。

三、深化財(cái)稅體制改革，有效提升財(cái)政治理效能

認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省深化財(cái)稅體制改革要求，持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，有效提升財(cái)政治理效能，推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展。

（一）深化預(yù)算管理制度改革。出臺(tái)《曲靖市人民政府關(guān)于完善市以下財(cái)政體制深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施方案》《曲靖市關(guān)于擴(kuò)大直達(dá)資金范圍嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理的實(shí)施方案》，加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)算管理。在預(yù)算編制方面，不斷豐富完善“一體四翼”預(yù)算編審體系，改變傳統(tǒng)“基數(shù)加增長(zhǎng)”的預(yù)算分配方式，以零為基點(diǎn)編制預(yù)算，所有支出安排嚴(yán)格審核論證，并按照輕重緩急的原則進(jìn)行項(xiàng)目排序，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。在預(yù)算執(zhí)行方面，加強(qiáng)直達(dá)資金管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。在財(cái)政體制改革方面，明確省級(jí)稅收增收留用政策，加快事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。

（二）深化預(yù)算績(jī)效管理改革。印發(fā)《曲靖市財(cái)政局重點(diǎn)預(yù)算績(jī)效項(xiàng)目管理工作機(jī)制（試行）》，加快預(yù)算績(jī)效管理信息化建設(shè)步伐，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系建設(shè)，夯實(shí)工作基礎(chǔ)。推進(jìn)全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理與結(jié)果應(yīng)用，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度低于序時(shí)進(jìn)度的，次年預(yù)算壓減比例不低于10%。

（三）堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求。從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，并在執(zhí)行中大力壓減非剛性、非重點(diǎn)支出，嚴(yán)控新增支出政策和預(yù)算追加。市本級(jí)部門(mén)定額公用經(jīng)費(fèi)在歷年壓減的基礎(chǔ)上，年初預(yù)算壓減5%，并在執(zhí)行中再壓縮5%。嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和執(zhí)行管理，確保“只減不增”。

（四）加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度。強(qiáng)化“四本”預(yù)算統(tǒng)籌管理，政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的比例不低于20%，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的比例不低于35%。持續(xù)清理盤(pán)活財(cái)政存量資金，統(tǒng)籌用于民生等重點(diǎn)支出。加強(qiáng)財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金的統(tǒng)籌，優(yōu)先使用事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等非財(cái)政撥款收入安排單位支出，不足部分再按保障方式用財(cái)政資金安排。

（五）推進(jìn)“財(cái)政質(zhì)量年”行動(dòng)。以全省開(kāi)展“財(cái)政質(zhì)量年”行動(dòng)為契機(jī)，全面開(kāi)展整飭財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)行動(dòng)，深入查找問(wèn)題，建立健全查出問(wèn)題整改督辦長(zhǎng)效機(jī)制，著力加強(qiáng)財(cái)政收支、債務(wù)、績(jī)效評(píng)價(jià)、財(cái)政監(jiān)督管理，持續(xù)提升全市財(cái)政管理效能。

（六）依法接受人大和審計(jì)監(jiān)督。嚴(yán)格落實(shí)市人大及其常委會(huì)有關(guān)決議，嚴(yán)格執(zhí)行市六屆人大一次會(huì)議第四次全體會(huì)議審查批準(zhǔn)的2022年曲靖市地方財(cái)政預(yù)算草案，認(rèn)真落實(shí)市人大財(cái)經(jīng)委、常委會(huì)預(yù)算工委、人大代表提出的意見(jiàn)建議，持續(xù)規(guī)范預(yù)算管理工作。不折不扣配合做好審計(jì)工作，扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)反饋問(wèn)題整改，全面加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用，著力提升財(cái)政管理水平。

四、存在的困難問(wèn)題

雖然2022年全市財(cái)政決算工作情況總體較好，但在財(cái)政管理和預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些困難和問(wèn)題，主要是：

（一）財(cái)政增收乏力。受經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)、留抵退稅政策和新冠感染疫情等因素綜合影響，加之傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)正在推進(jìn)，新興產(chǎn)業(yè)還處于培育成長(zhǎng)壯大階段，傳統(tǒng)財(cái)源增長(zhǎng)乏力，新興財(cái)源尚未形成有效支撐，全市財(cái)政收入持續(xù)平穩(wěn)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)仍不牢固。

（二）收支矛盾突出。受工資制度改革、社會(huì)保障提標(biāo)、還本付息等剛性支出增長(zhǎng)較快影響，基層財(cái)政收支矛盾異常突出，財(cái)政緊平衡、硬平衡的狀態(tài)將長(zhǎng)期存在。

（三）預(yù)算約束不強(qiáng)。一些縣（市、區(qū)）預(yù)算編制不規(guī)范、過(guò)緊日子要求執(zhí)行不嚴(yán)、財(cái)政資金使用效益還有待提高；市縣財(cái)政面臨投資規(guī)模大與短期收益少、支出水平超財(cái)政實(shí)際承受能力等多重問(wèn)題，預(yù)算控制和約束力弱；個(gè)別地方預(yù)算管理不規(guī)范，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

五、下步工作措施

針對(duì)上述困難和問(wèn)題，我們將高度重視，堅(jiān)持用發(fā)展的眼光、改革的手段著力加以解決，切實(shí)推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。

（一）全面加強(qiáng)財(cái)政收支管理。一是積極應(yīng)對(duì)收支矛盾突出等困難問(wèn)題，不斷完善財(cái)稅部門(mén)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，持續(xù)加大綜合治稅力度，分產(chǎn)業(yè)、分行業(yè)、分稅種深入挖掘增收潛力，做到依法征收、應(yīng)收盡收，推動(dòng)稅收收入及時(shí)征繳入庫(kù)。二是細(xì)化分解各縣（市、區(qū)）目標(biāo)任務(wù)，進(jìn)一步強(qiáng)化統(tǒng)籌調(diào)度，定期分析研判收入形勢(shì)，認(rèn)真按照序時(shí)進(jìn)度，持續(xù)加強(qiáng)增值稅留抵退稅政策實(shí)施效果及后期稅收回補(bǔ)情況跟蹤分析，千方百計(jì)增加財(cái)政收入。三是持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹(shù)立“節(jié)支也是增收”的理念，全面清理現(xiàn)行民生支出事項(xiàng)，嚴(yán)控民生支出提標(biāo)擴(kuò)面。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，有多大財(cái)力辦多少事，全面加強(qiáng)事前論證、財(cái)政承受能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)于評(píng)估認(rèn)定不具備實(shí)施條件或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的，不得出臺(tái)實(shí)施。牢固樹(shù)立黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”思想，持續(xù)壓減一般性、非急需、非剛性支出，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高資金使用效益。

（二）全力以赴爭(zhēng)取項(xiàng)目資金。一是扎實(shí)做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，進(jìn)一步強(qiáng)化協(xié)作配合，適時(shí)開(kāi)展專(zhuān)題培訓(xùn)輔導(dǎo)，切實(shí)提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備質(zhì)量。用好用活每年1億元的項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)，加大對(duì)競(jìng)爭(zhēng)性等重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，扎實(shí)做好項(xiàng)目前期基礎(chǔ)工作。二是突出爭(zhēng)取項(xiàng)目重點(diǎn)，聚焦中央和省預(yù)算內(nèi)基建投資項(xiàng)目和中央競(jìng)爭(zhēng)性分配重點(diǎn)項(xiàng)目，緊盯住建、水務(wù)、衛(wèi)健、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、教體、林草、交通等上級(jí)重點(diǎn)行業(yè)部門(mén)，加大工作力度，采取務(wù)實(shí)有效措施，形成強(qiáng)大工作合力，全力以赴爭(zhēng)取。三是健全完善工作機(jī)制，建立聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，壓緊壓實(shí)各級(jí)各部門(mén)主體責(zé)任，形成市發(fā)改委、市財(cái)政局總體匯報(bào)協(xié)調(diào)爭(zhēng)取、行業(yè)主管部門(mén)共同參與申報(bào)爭(zhēng)取、各縣（市、區(qū)）同向發(fā)力的強(qiáng)大工作合力，推動(dòng)爭(zhēng)取項(xiàng)目資金工作全面提升質(zhì)效。四是全面加強(qiáng)資金管理，切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，扎實(shí)開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。進(jìn)一步硬化預(yù)算執(zhí)行，督促各縣（市、區(qū)）和相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施單位加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及資金撥付進(jìn)度，充分發(fā)揮資金使用效益。五是建立健全考核機(jī)制，圍繞爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、預(yù)算內(nèi)基建投資等工作重點(diǎn)，對(duì)各縣（市、區(qū)）和市直有關(guān)部門(mén)，分門(mén)別類(lèi)制定差異化、精準(zhǔn)化考核方案，進(jìn)一步加大考核分值權(quán)重，倒逼工作責(zé)任落地落實(shí)，全面增強(qiáng)財(cái)政保障能力。

（三）著力深化財(cái)政管理改革。一是深化預(yù)算管理改革，認(rèn)真貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例，切實(shí)打破基數(shù)概念和支出固化格局，持續(xù)完善定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，不斷提高預(yù)算編制科學(xué)化、規(guī)范化水平。全面加強(qiáng)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，未納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)的一律不安排預(yù)算。二是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，分類(lèi)開(kāi)展重點(diǎn)財(cái)政支出績(jī)效核心指標(biāo)體系建設(shè)，加強(qiáng)地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券等重點(diǎn)項(xiàng)目使用績(jī)效管理。健全完善預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、評(píng)價(jià)結(jié)果信息公開(kāi)。三是不斷深化財(cái)政體制改革，嚴(yán)格按照《曲靖市人民政府關(guān)于完善市以下財(cái)政體制深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施方案》，進(jìn)一步理順市縣關(guān)系，合理劃分市縣稅收收入，規(guī)范省級(jí)稅收收入增量分享管理，完善轉(zhuǎn)移支付分配掛鉤工作機(jī)制，積極緩解基層財(cái)政困難。四是不斷完善財(cái)政直達(dá)機(jī)制，建立直達(dá)資金支出進(jìn)度通報(bào)考核機(jī)制，嚴(yán)格按照《曲靖市關(guān)于擴(kuò)大直達(dá)資金范圍 嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理的實(shí)施方案》，切實(shí)加強(qiáng)中央和省預(yù)算內(nèi)基建投資基金、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金、建設(shè)項(xiàng)目前期費(fèi)等市級(jí)直達(dá)資金管理，切實(shí)管好用好財(cái)政資金。

（四）嚴(yán)密防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格執(zhí)行中央、省市決策部署和工作要求，持續(xù)加強(qiáng)“三保”預(yù)算審核，落實(shí)落細(xì)“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，足額安排“三保”預(yù)算資金，全面壓實(shí)縣級(jí)主體責(zé)任，切實(shí)兜牢兜實(shí)縣級(jí)“三保”底線(xiàn)。二是嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，積極穩(wěn)妥推進(jìn)地方債務(wù)化解，實(shí)化細(xì)化債務(wù)化解方案，多措并舉推動(dòng)全市地方債務(wù)化解工作取得實(shí)效，不斷筑牢債務(wù)安全防控底線(xiàn)，確保財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。

（五）持續(xù)提升依法理財(cái)水平。一是堅(jiān)決遵守預(yù)算法及其實(shí)施條例、政府采購(gòu)法、會(huì)計(jì)法等法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)法定程序批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，堅(jiān)決不允許無(wú)預(yù)算、超預(yù)算安排支出或開(kāi)展政府采購(gòu)，未經(jīng)法定程序批準(zhǔn)不得隨意調(diào)整預(yù)算。二是大力改進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)工作，推進(jìn)財(cái)政政策公開(kāi)，建立民生項(xiàng)目信息公示制度，細(xì)化部門(mén)預(yù)決算公開(kāi)內(nèi)容，切實(shí)提高預(yù)決算公開(kāi)信息質(zhì)量，提升財(cái)政數(shù)據(jù)透明度。三是堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，整飭財(cái)經(jīng)秩序，持續(xù)推動(dòng)審計(jì)整改與加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理有機(jī)融合，推動(dòng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題全面整改落實(shí)到位，不斷完善長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)提高財(cái)政政策效能。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例等法律法規(guī)，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大、審計(jì)、巡察等監(jiān)督融會(huì)貫通，有力維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)管好用好資金，保障黨的路線(xiàn)方針政策和重大決策部署得到全面貫徹和有效執(zhí)行。

主任、副主任、秘書(shū)長(zhǎng)和各位委員，下一步，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院、省委省政府和市委的重大決策部署和工作要求，嚴(yán)格執(zhí)行市人民代表大會(huì)以及市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)的預(yù)算，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審查意見(jiàn)，緊扣全市中心工作，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三保”底線(xiàn)，持續(xù)增進(jìn)民生福祉，嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高財(cái)政資金使用績(jī)效，進(jìn)一步提升財(cái)政治理效能，全力服務(wù)保障全市高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。

 附件：

1.2022年曲靖市財(cái)政決算公開(kāi)目錄

2.2022年曲靖市財(cái)政決算公開(kāi)表格

3.2022年曲靖市市本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行變動(dòng)情況說(shuō)明

4.2022年曲靖市及曲靖市本級(jí)社?；痤A(yù)算收支科目變動(dòng)情況說(shuō)明

5.2022年重點(diǎn)工作情況解釋說(shuō)明（財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、舉借債務(wù)、預(yù)算績(jī)效）

6.2022年財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告公開(kāi)網(wǎng)址

監(jiān)督索引號(hào)53030003100011111