2023年1月4日至3月10日，曲靖市審計(jì)局派出審計(jì)組對(duì)曲靖市商務(wù)局商務(wù)促進(jìn)資金管理使用情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)對(duì)2020年至2022年穩(wěn)外貿(mào)及雙百?gòu)?qiáng)企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金的安排、撥付及使用等情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。曲靖市審計(jì)局辦公室于2023年4月14日印發(fā)了《曲靖市商務(wù)促進(jìn)資金管理使用情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》（曲審經(jīng)責(zé)一調(diào)報(bào)〔2023〕1號(hào)）。根據(jù)審計(jì)調(diào)查報(bào)告查出問(wèn)題整改工作要求，市商務(wù)局高度重視，認(rèn)真研究，及時(shí)梳理，積極開(kāi)展整改工作?，F(xiàn)將整改情況報(bào)告如下。

一、整改部署推進(jìn)情況

市商務(wù)局高度重視審計(jì)整改工作，收到專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告后，及時(shí)召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議研究部署推進(jìn)工作，要求局機(jī)關(guān)各責(zé)任人員深刻認(rèn)識(shí)審計(jì)整改工作的重要性和嚴(yán)肅性，把審計(jì)查出問(wèn)題整改作為加快項(xiàng)目建設(shè)、提升工作成效、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手，以高度的政治責(zé)任感全面落實(shí)審計(jì)查出問(wèn)題整改工作；成立整改工作組，負(fù)責(zé)審計(jì)整改工作，進(jìn)一步明確整改要求，落實(shí)整改任務(wù)，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，細(xì)化整改措施，堅(jiān)決立行立改、及時(shí)糾正，對(duì)短期內(nèi)難以全部整改到位的問(wèn)題，認(rèn)真履行行業(yè)主管部門(mén)的監(jiān)督管理責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目和資金的監(jiān)督檢查和跟蹤問(wèn)效，切實(shí)推進(jìn)整改工作進(jìn)度。

二、審計(jì)查出問(wèn)題整改情況

（一）資金投入和撥付方面發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

1.商務(wù)促進(jìn)資金撥付不及時(shí)64444500元。

截至2023年6月9日，曲靖市商務(wù)局涉及資金642.59萬(wàn)元已全部撥付使用。麒麟?yún)^(qū)、沾益區(qū)、馬龍區(qū)、宣威市、陸良縣、羅平縣、富源縣、曲靖經(jīng)開(kāi)區(qū)涉及資金5801.86萬(wàn)元，已撥付使用1958.05萬(wàn)元，未撥付使用3843.81萬(wàn)元。具體情況如下：

（1）曲靖市商務(wù)局涉及資金642.59萬(wàn)元，已全部撥付使用。

①2022年3月下達(dá)的中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金支持鼓勵(lì)高質(zhì)量吸引外資事項(xiàng)結(jié)余資金5.89萬(wàn)元（指標(biāo)金額86.5萬(wàn)元，已使用80.61萬(wàn)），已于2022年12月上繳市級(jí)財(cái)政，并不再結(jié)轉(zhuǎn)使用。②2021年千企沖刺銷(xiāo)售競(jìng)賽第一批獎(jiǎng)補(bǔ)資金500萬(wàn)元，于2022年9月由省級(jí)財(cái)政下達(dá)至市級(jí)財(cái)政，市級(jí)財(cái)政于2023年4月將該筆資金下達(dá)至曲靖市商務(wù)局，經(jīng)過(guò)曲靖市商務(wù)局黨組研究決定，于2023年5月6日已將該筆資金全部?jī)陡兜较嚓P(guān)企業(yè)。③2020年9月下達(dá)的2020年境外罌粟替代種植省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付結(jié)余資金24.7萬(wàn)元，2021年8月下達(dá)的境外罌粟替代種植專(zhuān)項(xiàng)資金23萬(wàn)元，2022年4月下達(dá)的省級(jí)境外罌粟替代種植發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金22萬(wàn)元，以上資金共計(jì)69.7萬(wàn)元。資金結(jié)余主要原因是受三年疫情影響，無(wú)法到境外開(kāi)展相應(yīng)工作。結(jié)余資金均已于當(dāng)年底上繳市級(jí)財(cái)政。2023年5月11日，曲靖市財(cái)政局將結(jié)余資金69.7萬(wàn)元退回至曲靖市商務(wù)局賬戶，曲靖市商務(wù)局于2023年5月12日全額上繳省級(jí)財(cái)政。④2021年12月下達(dá)的云南省限額以上住宿餐飲企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)資金結(jié)余10萬(wàn)元，因企業(yè)婉水清有限公司在2021年資金兌付時(shí)不符合兌付條件未兌付，已于2022年12月30日作為存量資金上繳市級(jí)財(cái)政。⑤曲靖市商務(wù)局未使用市級(jí)資金57萬(wàn)元，含2022年3月下達(dá)的一刻鐘便民生活圈建設(shè)試點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)資金50萬(wàn)、2022年6月下達(dá)的曲靖市縣域商貿(mào)體系建設(shè)行動(dòng)編制專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)結(jié)余資金7萬(wàn)元，已于2022年12月上繳市級(jí)財(cái)政。

（2）麒麟?yún)^(qū)、沾益區(qū)、馬龍區(qū)、宣威市、陸良縣、羅平縣、富源縣、曲靖經(jīng)開(kāi)區(qū)涉及資金5801.86萬(wàn)元，已撥付使用1958.05萬(wàn)元，未撥付使用3843.81萬(wàn)元。

①麒麟?yún)^(qū)涉及資金1090萬(wàn)元，已撥付使用500萬(wàn)元，未撥付使用590萬(wàn)元。

2022年中央服務(wù)業(yè)發(fā)展資金—縣域商業(yè)體系建設(shè)示范縣項(xiàng)目資金890萬(wàn)元，已按照項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付使用資金500萬(wàn)元，余390萬(wàn)元資金暫未撥付使用。2022年連鎖經(jīng)營(yíng)發(fā)展和城市一刻鐘便民生活圈試點(diǎn)補(bǔ)助資金200萬(wàn)元，資金暫未撥付使用，計(jì)劃2023年底完成4個(gè)試點(diǎn)社區(qū)項(xiàng)目建設(shè)收尾工作。

②沾益區(qū)涉及資金180萬(wàn)元，未撥付使用。

2022年連鎖經(jīng)營(yíng)發(fā)展和城市一刻鐘便民生活圈試點(diǎn)補(bǔ)助資金90萬(wàn)元，資金滯留區(qū)級(jí)財(cái)政部門(mén)。2021年限額以上企業(yè)培育促消費(fèi)第一批獎(jiǎng)補(bǔ)資金10萬(wàn)元，資金滯留區(qū)級(jí)財(cái)政部門(mén)。2021年住宿餐飲業(yè)復(fù)工營(yíng)業(yè)加快發(fā)展資金80萬(wàn)元，資金滯留區(qū)級(jí)財(cái)政部門(mén)。

③馬龍區(qū)涉及資金900萬(wàn)元，已撥付使用510萬(wàn)元，未撥付使用390萬(wàn)元。

2021年商貿(mào)進(jìn)出口專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)應(yīng)對(duì)疫情“兩穩(wěn)一促”項(xiàng)目資金10萬(wàn)元，已于2023年6月8日兌付至3家外貿(mào)進(jìn)出口企業(yè)。2022年中央服務(wù)業(yè)發(fā)展資金—縣域商業(yè)體系建設(shè)示范縣項(xiàng)目資金890萬(wàn)元，已按照項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付使用資金500萬(wàn)元，余390萬(wàn)元資金暫未撥付使用。

④宣威市涉及資金890萬(wàn)元，已撥付使用500萬(wàn)元，未撥付使用390萬(wàn)元。

2022年中央服務(wù)業(yè)發(fā)展資金—縣域商業(yè)體系建設(shè)示范縣項(xiàng)目資金890萬(wàn)元，已按照項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付使用資金500萬(wàn)元，余390萬(wàn)元資金暫未撥付使用。

⑤陸良縣涉及資金1971.02萬(wàn)元，已撥付使用436.42萬(wàn)元，未撥付使用1534.6萬(wàn)元。

2021年限額以上企業(yè)培育促消費(fèi)第一批獎(jiǎng)補(bǔ)資金及市場(chǎng)運(yùn)行監(jiān)測(cè)工作資金16.42萬(wàn)元，已于2023年3月全部?jī)陡吨料嚓P(guān)企業(yè)。2022年中央服務(wù)業(yè)發(fā)展資金—縣域商業(yè)體系建設(shè)示范縣項(xiàng)目資金890萬(wàn)元，已按照項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付使用資金400萬(wàn)元，余490萬(wàn)元資金暫未撥付使用。2021年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金支持繭絲綢產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目資金60萬(wàn)元，已于2023年3月?lián)芨顿Y金20萬(wàn)元，仍未撥付40萬(wàn)元資金滯留縣級(jí)財(cái)政部門(mén)。2018年、2019年限額以上商貿(mào)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金155萬(wàn)，資金滯留縣級(jí)財(cái)政部門(mén)。2021年住宿餐飲業(yè)復(fù)工營(yíng)業(yè)加快發(fā)展資金140萬(wàn)元，資金滯留縣級(jí)財(cái)政部門(mén)。2021年服務(wù)業(yè)發(fā)展電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村示范縣（第二批）資金709.6萬(wàn)元，因項(xiàng)目進(jìn)展緩慢暫未撥付使用資金。

⑥羅平縣涉及資金97.21萬(wàn)元，未撥付使用。

2021年住宿餐飲業(yè)復(fù)工營(yíng)業(yè)加快發(fā)展資金56.71萬(wàn)元，資金滯留縣級(jí)財(cái)政部門(mén)。2017年至2018年電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范縣結(jié)余返還資金40.5萬(wàn)元，資金滯留縣級(jí)財(cái)政部門(mén)。

⑦富源縣涉及資金200萬(wàn)元，未撥付使用。

2021年度中央外經(jīng)貿(mào)專(zhuān)項(xiàng)資金支持促進(jìn)外貿(mào)穩(wěn)中提質(zhì)項(xiàng)目資金200萬(wàn)元，資金暫未撥付，富源縣商務(wù)主管部門(mén)已制定資金分配方案上報(bào)富源縣人民政府審批，待2023年預(yù)算批復(fù)后撥付到相關(guān)企業(yè)。

⑧曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)涉及資金473.63萬(wàn)元，已撥付使用11.63萬(wàn)元，未撥付使用462萬(wàn)元。

2019年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金（第二批服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)目）資金70萬(wàn)元，2020年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金服務(wù)貿(mào)易資金63萬(wàn)元，2021年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金服務(wù)貿(mào)易資金200萬(wàn)元，以上資金共計(jì)333萬(wàn)元均未撥付使用，曲靖經(jīng)開(kāi)區(qū)計(jì)劃結(jié)合企業(yè)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行撥付。2021年住宿餐飲業(yè)復(fù)工營(yíng)業(yè)加快發(fā)展資金29萬(wàn)元，資金滯留經(jīng)開(kāi)區(qū)財(cái)政。2022年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金服務(wù)貿(mào)易資金111.63萬(wàn)元，已撥付2戶企業(yè)11.63萬(wàn)元，曲靖經(jīng)開(kāi)區(qū)計(jì)劃根據(jù)2022年區(qū)內(nèi)服務(wù)外包企業(yè)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況擬定獎(jiǎng)勵(lì)方案予以撥付。

（二）資金管理和使用方面發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

1.應(yīng)繳未繳存量資金69.7萬(wàn)元

該存量資金具體為2020年9月下達(dá)的2020年境外罌粟替代種植省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付結(jié)余資金24.7萬(wàn)元，2021年8月下達(dá)的境外罌粟替代種植專(zhuān)項(xiàng)資金23萬(wàn)元，2022年4月下達(dá)的省級(jí)境外罌粟替代種植發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金22萬(wàn)元。資金結(jié)余主要原因是受三年疫情影響，無(wú)法到境外開(kāi)展相應(yīng)工作。結(jié)余資金均已于當(dāng)年底上繳市級(jí)財(cái)政。2023年5月11日，曲靖市財(cái)政局將結(jié)余資金69.7萬(wàn)元退回至曲靖市商務(wù)局賬戶，曲靖市商務(wù)局于2023年5月12日全額上繳省級(jí)財(cái)政。

2.陸良縣2021年國(guó)家電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項(xiàng)目推進(jìn)緩慢、項(xiàng)目資金撥付率低。

2022年10月、11月，曲靖市商務(wù)局先后2次召集陸良縣商務(wù)局召開(kāi)項(xiàng)目推進(jìn)專(zhuān)題工作會(huì)議，研究制定整改方案，明確具體責(zé)任人和整改措施。2022年12月、2023年2月，曲靖市商務(wù)局配合省商務(wù)廳先后2次對(duì)陸良縣電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并督促陸良縣根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果抓好問(wèn)題整改，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及時(shí)撥付項(xiàng)目建設(shè)資金。計(jì)劃到2023年8月項(xiàng)目總體建設(shè)完成并通過(guò)市級(jí)驗(yàn)收，資金撥付比例達(dá)到60%；2023年底完成省級(jí)驗(yàn)收，資金撥付比例達(dá)到90%。

3.曲靖市縣域商業(yè)體系建設(shè)示范項(xiàng)目未按規(guī)定簽訂協(xié)議，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度緩慢，資金支出進(jìn)度滯后。

（1）關(guān)于未按規(guī)定簽訂協(xié)議問(wèn)題。

麒麟?yún)^(qū)、宣威市、陸良縣、馬龍區(qū)商務(wù)局主管部門(mén)已按要求與42個(gè)項(xiàng)目實(shí)施主體簽訂項(xiàng)目建設(shè)協(xié)議，明確了項(xiàng)目實(shí)施單位的責(zé)任、項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)達(dá)到的相關(guān)要求等。

（2）關(guān)于項(xiàng)目進(jìn)度緩慢問(wèn)題

曲靖市商務(wù)局堅(jiān)持每月督促各縣（市、區(qū)）商務(wù)主管部門(mén)在商務(wù)部統(tǒng)一平臺(tái)上填報(bào)每個(gè)月項(xiàng)目進(jìn)展的具體情況并進(jìn)行審核，并到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督檢查、指導(dǎo)。目前確定的42個(gè)建設(shè)項(xiàng)目中，其中31個(gè)項(xiàng)目已建設(shè)完成，11個(gè)項(xiàng)目處于建設(shè)階段。11個(gè)在建項(xiàng)目中，麒麟?yún)^(qū)有3個(gè)項(xiàng)目，東山鎮(zhèn)商貿(mào)中心提升改造項(xiàng)目預(yù)計(jì)于8月中旬完成項(xiàng)目建設(shè)，越州鎮(zhèn)云蔬冷鏈物流項(xiàng)目預(yù)計(jì)于6月30日前完成項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，麒麟?yún)^(qū)電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)園預(yù)計(jì)7月中旬前完成設(shè)施設(shè)備入場(chǎng)；馬龍區(qū)有4個(gè)項(xiàng)目，月望鄉(xiāng)特色農(nóng)產(chǎn)品超市建設(shè)項(xiàng)目、通泉街道農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)數(shù)字化建設(shè)項(xiàng)目等2個(gè)項(xiàng)目正在補(bǔ)充完善資料，張安屯街道商貿(mào)中心建設(shè)項(xiàng)目、馬過(guò)河鄉(xiāng)村振興文旅融合示范園1期等2個(gè)項(xiàng)目預(yù)計(jì)6月底可完成項(xiàng)目建設(shè)；宣威市有3個(gè)項(xiàng)目，格宜鎮(zhèn)商貿(mào)中心項(xiàng)目正在補(bǔ)充完善資料，預(yù)包裝食品項(xiàng)目正在開(kāi)展設(shè)備采購(gòu)工作，等待租賃場(chǎng)地消防驗(yàn)收，農(nóng)產(chǎn)品上行標(biāo)準(zhǔn)化提升項(xiàng)目正在進(jìn)行整改。陸良縣有1個(gè)項(xiàng)目，龍海豆豆智慧倉(cāng)儲(chǔ)數(shù)字化物流配送中心建設(shè)項(xiàng)目預(yù)計(jì)6月底完成建設(shè)。

（3）資金撥付進(jìn)度滯后問(wèn)題

曲靖市商務(wù)局與曲靖市財(cái)政局于2022年8月25日已將資金下?lián)艿?個(gè)示范縣財(cái)政部門(mén)。曲靖市商務(wù)局已發(fā)函至麒麟?yún)^(qū)、馬龍區(qū)、宣威市、陸良縣人民政府，要求要嚴(yán)格依法依規(guī)使用中央補(bǔ)助資金，加快資金執(zhí)行進(jìn)度，加強(qiáng)監(jiān)督管理，確保專(zhuān)款專(zhuān)用、發(fā)揮資金使用效益。截至2023年6月9日，麒麟?yún)^(qū)已撥付資金500萬(wàn)元；馬龍區(qū)已撥付資金500萬(wàn)元；宣威市已撥付資金500萬(wàn)元；陸良縣已撥付資金400萬(wàn)元。

三、下步工作措施

針對(duì)相關(guān)縣市區(qū)、曲靖經(jīng)開(kāi)區(qū)項(xiàng)目建設(shè)緩慢，資金支出進(jìn)度滯后等問(wèn)題，曲靖市商務(wù)局將繼續(xù)按照專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告建議，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及資金支出進(jìn)度的督促檢查，督促各相關(guān)縣市區(qū)、曲靖經(jīng)開(kāi)區(qū)按照規(guī)范加強(qiáng)對(duì)相關(guān)項(xiàng)目和獎(jiǎng)補(bǔ)資金使用情況的跟蹤問(wèn)效，加快項(xiàng)目建設(shè)及資金支出進(jìn)度，及時(shí)撥付和規(guī)范兌付專(zhuān)項(xiàng)資金，確保獎(jiǎng)補(bǔ)資金高效使用。

 

曲靖市商務(wù)局

2023年6月12日