按照審計工作安排，曲靖市審計局于2023年1月5日至2023年3月17日對市城市綜合管理局專項債券項目資產(chǎn)管理使用情況進行了專項審計調(diào)查。2023年3月22日出具了《專項審計調(diào)查報告》（曲審財調(diào)報〔2023〕6號）。針對存在問題，市城市綜合管理局黨組高度重視，組織召開專題會議進行研究，把審計整改工作作為今后加強專項債券項目建設(shè)管理，提高資產(chǎn)運營績效水平，推動工作落實的有力抓手，局黨組成立審計整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定整改措施，現(xiàn)將整改結(jié)果公告如下：

一、存在的主要問題及整改情況

（一）關(guān)于專項債券項目形成資產(chǎn)運營績效情況方面存在的問題。   

整改情況：立行立改，完成整改。

市城市綜合管理局按照專債實施方案績效分析預(yù)定目標，于2023年8月31日，印發(fā)了《關(guān)于調(diào)整飛灰填埋處置費價格的通知》，將飛灰固化物填埋費價格提高至210元/噸，調(diào)價后，可基本實現(xiàn)專債本金及利息償還，減輕財政償債壓力，保障飛灰填埋場正常運維。

（二）關(guān)于專項債券項目建設(shè)管理方面存在的問題。

整改情況：立行立改，完成整改。

一是2023年6月12日完成曲靖中心城市生活垃圾處置擴建工程項目財務(wù)竣工決算；二是根據(jù)專項債券使用情況和竣工決算報告，按照國家統(tǒng)一的會計制度確認資產(chǎn)價值，2023年10月已將該項目結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)入馬龍區(qū)城市綜合管理局固定資產(chǎn)賬，確認資產(chǎn)權(quán)屬，由馬龍區(qū)城市綜合管理局作為固定資產(chǎn)管理的主要責任部門。市城市綜合管理局履行好監(jiān)督職責，督促馬龍區(qū)城市綜合管理局按照統(tǒng)籌管理、厲行節(jié)約的原則，結(jié)合單位履職需要和財力情況，統(tǒng)一進行資產(chǎn)的配備、登記、管理、核算，切實履行好本單位國有資產(chǎn)的管理職責，并建立健全資產(chǎn)管理內(nèi)部控制機制，設(shè)立資產(chǎn)管理人員，建立資產(chǎn)臺賬，強化職責分工，密切協(xié)調(diào)配合，提高資產(chǎn)管理運行成效。嚴格按照政府要求執(zhí)行固定資產(chǎn)采購、配備、報廢流程，明確資產(chǎn)管理責任，優(yōu)化資產(chǎn)配置，切實提高資產(chǎn)管理水平，定期組織開展資產(chǎn)清查工作，進行賬賬核對、賬實核對，確保資產(chǎn)信息的全面、準確和完整，并根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果，完善資產(chǎn)卡片信息，進行賬務(wù)調(diào)整更新。

二、對審計建議的整改落實情況

審計報告的審計建議客觀、針對性強，市城市綜合管理局將認真研究，積極采納并落實整改。

（一）關(guān)于“規(guī)范專項債券項目資金使用管理”的建議

市城市綜合管理局將積極承擔監(jiān)督責任，加強專項債券資金跟蹤管理，不定期到項目建設(shè)單位對資金使用情況跟蹤檢查，做到資金到項目、管理到項目核算到項目，確保項目資金轉(zhuǎn)賬核算、?？顚Ｓ茫Ｕ蠈ｍ梻Y金使用規(guī)范、安全和高效。

（二）關(guān)于“持續(xù)強化專項債券項目建設(shè)管理”的建議

積極推進項目建設(shè)管理，及時組織辦理財務(wù)竣工決算后明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，及時將固定資產(chǎn)登記入賬。

（三）關(guān)于“積極推動專項債券項目運營見效”的建議

強化對馬龍區(qū)城市綜合管理局運營績效的監(jiān)督和考核，針對在項目運營期內(nèi)，收益難以實現(xiàn)覆蓋債務(wù)本息的事實，市城市綜合管理局要提前謀劃，加強項目監(jiān)管，提升項目效能，嚴格防范次生風險，杜絕產(chǎn)生新的政府隱性債務(wù)。

三、市城市綜合管理局將審計整改情況向市人民政府報告，并向社會公告。

 

曲靖市城市綜合管理局

                               2023年11月17日