師宗縣審計局2024年預(yù)算公開目錄

第一部分　師宗縣審計局2024年預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預(yù)算情況

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況

九、其他公開信息

第二部分　師宗縣審計局2024年預(yù)算表

一、財務(wù)收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算表

三、部門支出預(yù)算表

四、財政撥款收支預(yù)算總表

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）

六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表

七、部門基本支出預(yù)算表

八、部門項目支出預(yù)算表

九、項目支出績效目標(biāo)表

十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表

十一、部門政府采購預(yù)算表

十二、政府購買服務(wù)預(yù)算表

十三、省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

十四、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

十五、新增資產(chǎn)配置表

十六、上級補(bǔ)助項目支出預(yù)算表

十七、部門項目中期規(guī)劃預(yù)算表

 

師宗縣審計局2024年預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責(zé)

1.在省、市審計局和縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，對縣本級預(yù)算執(zhí)行情況及其他財政收支進(jìn)行審計監(jiān)督；向縣政府提交本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告；并受縣政府委托向縣人大常委會提出本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告。

2.對本級各部門（含直屬單位）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行和決算，以及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計監(jiān)督。

3.對國家事業(yè)組織和其他接受財政撥款單位的財政、財務(wù)收支及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計監(jiān)督。

4.對國有企業(yè)以及國有資產(chǎn)占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債損益進(jìn)行審計監(jiān)督。

5.對國有資產(chǎn)投資或融資為主的基本建設(shè)項目和技術(shù)改造項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，以及與國家建設(shè)項目直接有關(guān)的建設(shè)、設(shè)計、施工、采購等單位的財務(wù)收支進(jìn)行審計監(jiān)督。

6.對縣政府有關(guān)部門管理的和社會團(tuán)體受縣政府委托管理的社會保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支進(jìn)行審計監(jiān)督。

7.根據(jù)授權(quán)對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支進(jìn)行審計監(jiān)督。

8.對與國家財政收支有關(guān)的特定事項，向有關(guān)地方、部門，單位進(jìn)行專項審計調(diào)查，并向縣政府和市審計局報告審計調(diào)查結(jié)果。

9.根據(jù)縣委、縣政府安排，依法對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、國有企業(yè)及國有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計監(jiān)督。

10.根據(jù)縣委、縣政府安排，參與對有關(guān)經(jīng)濟(jì)案件查處。

11.根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)授權(quán)對有關(guān)事項進(jìn)行審計。

12.對本級各部門、企事業(yè)組織的內(nèi)部審計進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。

13.承辦其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計機(jī)關(guān)進(jìn)行審計的事項和其他事項。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

根據(jù)《中共師宗縣委辦公室?guī)熥诳h人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈師宗縣審計局職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定〉的通知》（師辦通〔2019〕40號）文件，師宗縣審計局共設(shè)置10個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、法規(guī)科、財政審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計科、社會保障審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計科、電子數(shù)據(jù)審計科、行政事業(yè)審計科。

所屬單位2個，其中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。

行政單位1個，是：師宗縣審計局（本級）；

事業(yè)單位1個，是：師宗縣基本建設(shè)項目審計中心。

（三）重點工作概述

2024年，縣審計局將充分利用黨組會、中心組理論學(xué)習(xí)、專題研討、“三會一課”認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，全國兩會精神，繼續(xù)學(xué)習(xí)貫徹二十屆中央審計委員會第一次會議精神，結(jié)合審計工作實際，提高政治站位，統(tǒng)一思想、凝聚共識，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、使命感和緊迫感，切實把思想和行動統(tǒng)一到縣委、縣政府、上級審計機(jī)關(guān)的決策部署上來，以更堅定信心、更嚴(yán)實作風(fēng)、更有力舉措，進(jìn)一步補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項，準(zhǔn)確把握新時期審計工作發(fā)展新特點，更加自覺地在改革發(fā)展中謀劃審計工作，全面開啟師宗審計新征程。

二、預(yù)算單位基本情況

師宗縣審計局編制2024年預(yù)算單位共2個。其中：財政全額供給單位2個；差額供給單位0個；定額補(bǔ)助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。截至2023年12月統(tǒng)計，單位基本情況如下：

在職人員編制19人，其中：行政編制14人，工勤人員編制2人，事業(yè)編制3人。在職實有17人，其中：財政全額保障17人，財政差額補(bǔ)助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員13人，其中：離休1人，退休12人。

車輛編制1輛，實有車輛1輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財務(wù)收入情況

2024年單位財務(wù)總收入5,663,008.97元，其中：一般公共預(yù)算4,609,008.97元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收益0.00元，財政專戶管理的收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補(bǔ)助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入1,054,000.00元。

與上年對比單位財務(wù)總收入減少324,542.53元，下降5.42%，其中，一般公共預(yù)算較上年減少324,160.17元，下降6.57%，主要原因是按照省財政壓減一般性公務(wù)支出要求，壓減全年預(yù)算經(jīng)費；其他收入較上年減少382.36元，下降0.04%，主要是地方財政撥款收入減少。

（二）財政撥款收入情況

2024年單位財政撥款收入4,609,008.97元，其中：本年收入4,609,008.97元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款4,609,008.97元，政府性基金預(yù)算財政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00元。

與上年對比單位財政撥款收入減少324,160.17元，下降6.57%，主要原因是按照省財政壓減一般性公務(wù)支出要求，壓減全年預(yù)算經(jīng)費導(dǎo)致一般公共預(yù)算收入減少。

四、預(yù)算單位支出情況

2024年預(yù)算總支出5,663,008.97元。財政撥款安排支出4,609,008.97元，其中：基本支出3,514,008.97元，與上年對比減少144,560.17元，下降3.95%，主要原因是按照厲行節(jié)約要求，壓減日常開支；項目支出1,095,000.00元，與上年對比減少179,600.00元，下降14.09%，主要原因是進(jìn)一步落實政府過緊日子要求，壓減全年項目支出。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-行政運行2,406,027.02元，主要用于審計機(jī)關(guān)行政單位的基本支出。

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-審計業(yè)務(wù)990,000.00元，主要用于審計業(yè)務(wù)工作需要的經(jīng)費支出。

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-事業(yè)運行371,157.98元，主要用于師宗縣基本建設(shè)項目審計中心的基本支出。

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-其他審計事務(wù)支出105,000.00元，主要用于師宗縣審計局除上述項目以外其他審計事務(wù)方面的支出。

社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出320,413.12元，主要用于師宗縣審計局實施養(yǎng)老保險制度由單位交納的基本養(yǎng)老保險費支出。

社會保障和就業(yè)支出-其他社會保障和就業(yè)支出-其他社會保障和就業(yè)支出11,050.50元，主要用于審計機(jī)關(guān)除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位社會保障和就業(yè)方面的支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療125,425.83元，主要用于師宗縣審計局行政單位基本醫(yī)療保險繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療20,762.66元，主要用于師宗縣基本建設(shè)項目審計中心基本醫(yī)療保險繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出8,246.00元，主要用于師宗縣審計局除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公積金250,925.86元，主要用于師宗縣審計局按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工交納的住房公積金。

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

（一）與中央配套事項

2024年我單位無與中央配套事項。

（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補(bǔ)助事項

2024年我單位無按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補(bǔ)助事項。

（三）經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展事項

2024年我單位無經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展事項。

六、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目5個，采購預(yù)算總額120,300.00元，其中：政府采購貨物預(yù)算1,500.00元、政府采購服務(wù)預(yù)算118,800.00元、政府采購工程預(yù)算0.00元。

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

師宗縣審計局2024年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計63,260.00元，較上年減少11,740.00元，下降15.65%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

師宗縣審計局2024年因公出國（境）費預(yù)算為0.00元，較上年減少0.00元，下降0.00%，共計安排因公出國（境）團(tuán)組0個，因公出國（境）0人次。

與上年對比無增減變化。

（二）公務(wù)接待費

師宗縣審計局2024年公務(wù)接待費預(yù)算為19,260.00元，較上年減少10,740.00元，下降35.80%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為25次，共計接待150人次。

減少的主要原因是嚴(yán)格落實黨政機(jī)關(guān)要習(xí)慣過緊日子的要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費開支。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費

師宗縣審計局2024年公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費為44,000.00元，較上年減少1,000.00元，下降2.22%。其中：公務(wù)用車購置費0.00元，較上年減少0.00元，下降0.00%；公務(wù)用車運行維護(hù)費44,000.00元，較上年減少1,000.00元，下降2.22%。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。

減少的主要原因是嚴(yán)格落實黨政機(jī)關(guān)要習(xí)慣過緊日子的要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費開支。

八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況

師宗縣審計局重點項目為“審計業(yè)務(wù)經(jīng)費”，績效目標(biāo)為通過審計監(jiān)督，維護(hù)財政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展。2024年度審計計劃設(shè)置的具體績效目標(biāo)為：審計單位16個及以上，出具審計報告和專項審計調(diào)查報告不少于16篇，提交審計信息不少于15篇，審計提出建議36條以上，審計建議采納率高于90.00%，向社會公告審計結(jié)果不少于4篇。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.審計業(yè)務(wù)：是指審計機(jī)關(guān)依據(jù)有關(guān)財政財務(wù)收支的法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計監(jiān)督。

2.其他審計事務(wù)：是指審計機(jī)關(guān)在開展審計業(yè)務(wù)時發(fā)生的其他有關(guān)工作或事項。

3.基本支出預(yù)算：是單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、行使單位職能、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費支出和日常公用經(jīng)費支出兩部分。

4.項目支出預(yù)算：是單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出預(yù)算之外編制的年度項目支出計劃。

（二）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

師宗縣審計局2024年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費安排420,605.00元，與上年對比增加8,855.73元，增長2.15%，主要原因是2023年在職人員職務(wù)職級晉升引起按核定工資標(biāo)準(zhǔn)測算的人員經(jīng)費總量增加，導(dǎo)致按標(biāo)準(zhǔn)測算的公用經(jīng)費增加。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，師宗縣審計局資產(chǎn)總額2,903,641.65元，其中，流動資產(chǎn)2,369,222.91元，固定資產(chǎn)478,605.32元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)55,813.42元，其他資產(chǎn)0.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加746,714.37元，其中固定資產(chǎn)增加236,548.23元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)151.00平方米，資產(chǎn)出租收入216,200.00元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月（2024年1月上報）資產(chǎn)月報數(shù)據(jù)。

（四）空表說明

1.師宗縣審計局無省對下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表和省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表公開空表。

2.師宗縣審計局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表公開空表。

3.按現(xiàn)行會計核算體系，師宗縣審計局無上級補(bǔ)助項目支出，所以上級補(bǔ)助項目支出預(yù)算表公開空表。

4.師宗縣審計局無新增資產(chǎn)購置預(yù)算，所以新增資產(chǎn)配置表公開空表。

附件：師宗縣審計局2024年預(yù)算表