監(jiān)督索引號(hào)53030006036701000

曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）全面貫徹黨和國(guó)家的教育方針及有關(guān)政策法規(guī)，執(zhí)行上級(jí)指示，堅(jiān)持社會(huì)主義辦學(xué)方向，依法治校，依法治教。

（2）依照學(xué)校章程實(shí)施管理，建立健全學(xué)校的規(guī)章制度和各項(xiàng)管理措施。

（3）擬定發(fā)展規(guī)劃和年度工作計(jì)劃并組織實(shí)施。

（4）根據(jù)教學(xué)、培訓(xùn)任務(wù)要求，制定教學(xué)計(jì)劃和教學(xué)大綱，加強(qiáng)教學(xué)實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)，研究和改進(jìn)教學(xué)方法，提高教育教學(xué)質(zhì)量水平。

（5）組織教學(xué)活動(dòng)、科學(xué)研究、思想品德教育。

（6）負(fù)責(zé)各級(jí)各類短期培訓(xùn)、成人繼續(xù)教育、遠(yuǎn)程教育等工作。

（7）根據(jù)機(jī)構(gòu)編制部門核定下達(dá)的編制和精簡(jiǎn)效能的原則，擬定內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置方案，按照組織程序規(guī)定聘任或解聘內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人。

（8）負(fù)責(zé)教師隊(duì)伍建設(shè)，全面提高教師素質(zhì)，促進(jìn)教師的專業(yè)發(fā)展；按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定聘任與解聘教師以及內(nèi)部其他工作人員，并對(duì)教職工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)和處分。

（9）根據(jù)國(guó)家和教育行政部門有關(guān)規(guī)定，確定招生規(guī)模，保證招生工作的規(guī)范、公開(kāi)和有序，制定學(xué)校的專業(yè)教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化課程設(shè)置，確定教學(xué)進(jìn)度，開(kāi)發(fā)校本課程，組織教學(xué)活動(dòng)，對(duì)教師和學(xué)生進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，對(duì)學(xué)生進(jìn)行學(xué)籍管理并實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)或者處分。

（10）擬訂和執(zhí)行年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案，保護(hù)和管理學(xué)校財(cái)產(chǎn)，維護(hù)學(xué)校的合法權(quán)益。

（11）支持學(xué)校工會(huì)、共青團(tuán)、學(xué)生會(huì)等群眾組織依照各自章程獨(dú)立負(fù)責(zé)地開(kāi)展工作，為他們提供條件和經(jīng)費(fèi)保障，發(fā)揮他們?cè)谵k學(xué)和育人各項(xiàng)工作中的積極作用。

（12）維護(hù)學(xué)校的安全穩(wěn)定，勤政廉潔，確保學(xué)校資金財(cái)產(chǎn)安全。

（13）積極完成主管部門布置的其他工作任務(wù)。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

1.黨的領(lǐng)導(dǎo)持續(xù)增強(qiáng)。堅(jiān)持以政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)。嚴(yán)格執(zhí)行“第一議題”制度，規(guī)范開(kāi)展學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想主題教育；班子成員深入教育教學(xué)一線調(diào)研，形成高質(zhì)量調(diào)研報(bào)告；堅(jiān)持落實(shí)黨員干部日常教育；充分發(fā)揮黨委領(lǐng)導(dǎo)作用；切實(shí)履行黨委主體責(zé)任。堅(jiān)持專題研究，層層壓實(shí)意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制；持續(xù)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。學(xué)校黨委壓實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)重大決策部署和省委、市委工作要求，推動(dòng)四責(zé)協(xié)同，壓實(shí)領(lǐng)導(dǎo)班子負(fù)責(zé)人第一責(zé)任人責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)班子成員“一崗雙責(zé)”。認(rèn)真開(kāi)展“清廉學(xué)校”建設(shè)系列行動(dòng)。

2.人才培養(yǎng)接續(xù)推進(jìn)。“育人育心”逐步落地。學(xué)生代表隊(duì)榮獲第八屆“科云杯”全國(guó)職業(yè)院校財(cái)會(huì)職業(yè)能力大賽（中職組）總決賽二等獎(jiǎng)；在2次省會(huì)計(jì)技能大賽中共榮獲一等獎(jiǎng)6項(xiàng)、二等獎(jiǎng)3項(xiàng)，持續(xù)保持會(huì)計(jì)競(jìng)賽水平全省領(lǐng)跑地位。先后組織主題班會(huì)、主題講座，推進(jìn)學(xué)生宿舍“6T”管理，開(kāi)展校紀(jì)校風(fēng)專項(xiàng)整治、校園安全專項(xiàng)排查、校園矛盾糾紛重點(diǎn)排查等活動(dòng)。

3.能力建設(shè)逐步提升。管理制度不斷完善。跟進(jìn)審計(jì)、巡察整改，制定承接對(duì)外考試考務(wù)費(fèi)支出、教職工校外兼職等管理制度。堅(jiān)持把規(guī)矩樹(shù)起來(lái)，進(jìn)一步明確教育教學(xué)中心地位，規(guī)范教研常規(guī)管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)處、辦公室、信息中心與總務(wù)處、學(xué)生處在具體事務(wù)中的統(tǒng)籌管理職能。

4.保障效能初見(jiàn)成效。招生就業(yè)有序開(kāi)展。申報(bào)設(shè)置直播電商、納稅事務(wù)、物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)等中職專業(yè)3個(gè)；繼續(xù)開(kāi)展“3+2”聯(lián)合辦學(xué)，新增高職聯(lián)辦專業(yè)3個(gè)；后勤保障規(guī)范高效。先后完成教師休息室辦公條件、教室護(hù)眼燈改造，解決校園信息化設(shè)備更新與管理問(wèn)題。推進(jìn)“雙師型”培訓(xùn)、省技能大賽等項(xiàng)目建設(shè)；服務(wù)效能逐步提升。先后承辦省會(huì)計(jì)職業(yè)技能大賽中職組比賽、市第五屆職工郵政快遞行業(yè)職業(yè)技能競(jìng)賽、市第二十三屆少兒珠心算比賽等活動(dòng)。

二、部門基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置14個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：黨委辦公室、學(xué)校辦公室、紀(jì)檢監(jiān)察室、人事處、教務(wù)處、學(xué)生處、總務(wù)處、招生就業(yè)處、成人教育處、信息中心、財(cái)務(wù)處、安全保衛(wèi)處、工會(huì)、團(tuán)委。

所屬單位0個(gè)。

（二）決算單位構(gòu)成

納入曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2023年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)，其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。即：曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校。

納入曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2023年部門決算編報(bào)的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2023年末實(shí)有人員編制152人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制152人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員103人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)4人（離休4人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員80人（離休0人，退休80人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支人員0人。年末學(xué)生5771人。年末遺屬0人。

車輛編制2輛，在編實(shí)有車輛2輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見(jiàn)附件）

曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2022年度無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2022年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2023年度收入合計(jì)6414.72萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入5807.22萬(wàn)元，占總收入的90.53%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入192.37萬(wàn)元（含教育收費(fèi)192.37萬(wàn)元），占總收入的3.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；其他收入415.13萬(wàn)元，占總收入的6.47%。與上年相比，收入合計(jì)減少151.79萬(wàn)元，下降2.31%。其中：財(cái)政撥款收入增加356.73萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.54%，主要原因是（1）我校為生均經(jīng)費(fèi)包干單位，2022年財(cái)政核定學(xué)生人數(shù)5629人，2023年財(cái)政核定學(xué)生人數(shù)為5771人，招生人數(shù)較上年增加142人，故生均撥款收入較2022年增加，與學(xué)生人數(shù)配套的中等職業(yè)教育免學(xué)費(fèi)和獎(jiǎng)助學(xué)金等專項(xiàng)資金也相應(yīng)增加；（2）2023年我校撫恤金專項(xiàng)項(xiàng)目資金支出較2022年增多；（3）2023年我校在編職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)基數(shù)及比例調(diào)整，相關(guān)人員工資及社會(huì)保險(xiǎn)支出增加，則與之對(duì)應(yīng)的財(cái)政撥款收入增加；上級(jí)補(bǔ)助收入增加0.00萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化；事業(yè)收入增加46.20萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.61%，主要原因是（1）我校2023年招生人數(shù)較去年增加，中等職業(yè)教育住宿費(fèi)應(yīng)收盡收，較上年增加，故非稅收入增加；（2）2022年學(xué)校開(kāi)展培訓(xùn)較少，2023年我校開(kāi)設(shè)培訓(xùn)班較去年增加，培訓(xùn)收入增加；經(jīng)營(yíng)收入增加0.00萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化；其他收入減少251.13萬(wàn)元，下降37.69%，主要原因是（1）應(yīng)財(cái)政對(duì)學(xué)校自有資金管理的要求，根據(jù)曲財(cái)庫(kù)〔2022〕6號(hào)文，我校2022年開(kāi)設(shè)自有資金專用賬戶，2022年其他收入中有部分收入為以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，2023年其他收入只核算了當(dāng)年發(fā)生的收入事項(xiàng)，故2023年其他收入較2022年減少；（2）我校自有資金專用賬戶主要來(lái)源為對(duì)外考務(wù)費(fèi)和聯(lián)合辦學(xué)經(jīng)費(fèi)，2023年聯(lián)合辦學(xué)經(jīng)費(fèi)收入減少。

二、支出決算情況說(shuō)明

曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2023年度支出合計(jì)6596.02萬(wàn)元。其中：基本支出3607.48萬(wàn)元，占總支出的54.69%；項(xiàng)目支出2988.54萬(wàn)元，占總支出的45.31%；上繳上級(jí)支出0.00萬(wàn)元，占總支出的0.00％；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬(wàn)元，占總支出的0.00％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬(wàn)元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)增加697.54萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.83%。其中：基本支出增加120.94萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.47%，主要原因是（1）2023年我校在編職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)基數(shù)及比例調(diào)整，相關(guān)人員工資及社會(huì)保險(xiǎn)支出增加；（2）事業(yè)單位離退休人員的津貼補(bǔ)貼和生活補(bǔ)助等費(fèi)用根據(jù)上級(jí)政策文件要求進(jìn)行調(diào)整，事業(yè)單位離退休人員的相關(guān)支出增多；（3）我校2023年新增退休人員5人，相關(guān)人員的事業(yè)單位養(yǎng)老費(fèi)用支出相應(yīng)增加；項(xiàng)目支出增加576.61萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.91%，主要原因是（1）2023年我校撫恤金專項(xiàng)項(xiàng)目資金支出較2022年增多；（2）2023年我校在校學(xué)生人數(shù)增加，基本支出中的教育支出相應(yīng)增加；上繳上級(jí)支出增加0.00萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化；經(jīng)營(yíng)支出增加0.00萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出3607.48萬(wàn)元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出2559.99萬(wàn)元，占基本支出的70.96％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)1047.49萬(wàn)元，占基本支出的29.04％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出2988.54萬(wàn)元，其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬(wàn)元。具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況如下：

（1）曲財(cái)行〔2023〕176號(hào)少兒珠心算比賽及非遺保護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)5.00萬(wàn)元，主要用于2023年曲靖市少兒珠心算比賽及非遺保護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出；

（2）曲財(cái)預(yù)〔2023〕43號(hào)云南省珠算心算補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)3.00萬(wàn)元，主要用于2023年曲靖市少兒珠心算比賽及非遺保護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出；

（3）曲財(cái)教〔2023〕84號(hào)公費(fèi)師范生、職業(yè)教育質(zhì)量提升及單位經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金2.94萬(wàn)元，主要用于省級(jí)公費(fèi)師范生培養(yǎng)計(jì)劃專項(xiàng)資金支付3名免費(fèi)公費(fèi)師范生費(fèi)用；

（4）曲財(cái)教〔2023〕4號(hào)學(xué)生資助補(bǔ)助助學(xué)金經(jīng)費(fèi)240.70萬(wàn)元，主要用于對(duì)中職學(xué)生的助學(xué)金補(bǔ)助發(fā)放。

（5）曲財(cái)教〔2023〕4號(hào)職業(yè)教育質(zhì)量提升專項(xiàng)資金456.98萬(wàn)元，主要用于1+X證書及實(shí)訓(xùn)設(shè)備購(gòu)置、2022年云南省技能大賽補(bǔ)助資金、學(xué)生宿舍及電腦功能室維修改造補(bǔ)助資金、全市“雙師型”教師培訓(xùn)費(fèi)、幼兒保育專業(yè)實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)補(bǔ)助資金；

（6）曲財(cái)教〔2023〕4號(hào)中等職業(yè)教育學(xué)校省級(jí)免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金26.95萬(wàn)元，主要用于學(xué)校維持運(yùn)轉(zhuǎn)的日常開(kāi)銷，補(bǔ)充辦學(xué)經(jīng)費(fèi)，如：水電費(fèi)、外聘人員勞務(wù)費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、辦公費(fèi)、教師的教材費(fèi)等；

（7）曲財(cái)教〔2023〕158號(hào)獎(jiǎng)學(xué)金專項(xiàng)資金5.60萬(wàn)元，主要用于激勵(lì)中等職業(yè)學(xué)校學(xué)生勤奮學(xué)習(xí)、努力進(jìn)取、在德、智、體、美等方面得到全面發(fā)展的學(xué)生發(fā)放的獎(jiǎng)學(xué)金；

（8）曲財(cái)教〔2023〕203號(hào)中等職業(yè)教育學(xué)生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生免學(xué)費(fèi)專項(xiàng)資金1207.34萬(wàn)元；主要用于學(xué)校維持運(yùn)轉(zhuǎn)的日常開(kāi)銷，補(bǔ)充辦學(xué)經(jīng)費(fèi)，如：水電費(fèi)、外聘人員勞務(wù)費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、辦公費(fèi)、教師的教材費(fèi)等；

（9）曲財(cái)教〔2023〕68號(hào)中職教育學(xué)生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生免學(xué)費(fèi)專項(xiàng)資金300.36萬(wàn)元；主要用于學(xué)校維持運(yùn)轉(zhuǎn)的日常開(kāi)銷，補(bǔ)充辦學(xué)經(jīng)費(fèi)，如：水電費(fèi)、外聘人員勞務(wù)費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、辦公費(fèi)、教師的教材費(fèi)等；

（10）曲財(cái)教〔2023〕86號(hào)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金0.28萬(wàn)元，主要用于學(xué)校償還債務(wù)；

（11）曲財(cái)教〔2023〕37號(hào)一次性喪葬補(bǔ)助專項(xiàng)資金60.46萬(wàn)元，主要用于支付去世的退休教職工的喪葬補(bǔ)助費(fèi)用；

（12）曲財(cái)教〔2023〕4號(hào)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金67.00萬(wàn)元，主要用于償還學(xué)校債務(wù)和補(bǔ)充學(xué)校辦學(xué)成本；

（13）曲財(cái)教〔2023〕85號(hào)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金125.36萬(wàn)元，主要用于償還學(xué)校債務(wù)和補(bǔ)充學(xué)校辦學(xué)成本；

（14）曲財(cái)教〔2023〕4號(hào)學(xué)校單位資金往來(lái)款專項(xiàng)資金94.42萬(wàn)元，為上年度學(xué)校自有資金結(jié)余，主要用于學(xué)校單位自有資金往來(lái)支付和相關(guān)考務(wù)費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)支出。

（15）曲財(cái)教〔2023〕1號(hào)單位經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金392.15萬(wàn)元，主要用于學(xué)校單位自有資金往來(lái)支付和相關(guān)考務(wù)費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)支出。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出5807.22萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的88.04%。與上年相比增加356.73萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.54%，主要原因是（1）2023年我校在編職工繳納保險(xiǎn)基數(shù)及比例調(diào)整，相關(guān)人員工資及社會(huì)保險(xiǎn)支出增加；（2）事業(yè)單位離退休人員的津貼補(bǔ)貼和生活補(bǔ)助等費(fèi)用根據(jù)上級(jí)政策文件要求進(jìn)行調(diào)整，事業(yè)單位離退休人員的相關(guān)支出增多；（3）我校2023年新增退休人員5人，相關(guān)人員的事業(yè)單位養(yǎng)老費(fèi)用支出相應(yīng)增加；（4）2023年我校撫恤金專項(xiàng)項(xiàng)目資金支出較2022年增多；（5）2023年我校在校學(xué)生人數(shù)增加，基本支出中的教育支出相應(yīng)增加。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出8.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.14%。主要用于2023年曲靖市少兒珠心算比賽及非遺保護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出；

2.外交（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國(guó)防（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出4996.26萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的86.04%。主要用于中等職業(yè)教育辦學(xué)，維持學(xué)校日常運(yùn)行，例如支付在職外聘人員工資、保險(xiǎn)；1+X證書及實(shí)訓(xùn)設(shè)備購(gòu)置、心理健康教育服務(wù)中心建設(shè)、稅收業(yè)務(wù)模擬實(shí)訓(xùn)室經(jīng)費(fèi)、教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)；養(yǎng)老服務(wù)實(shí)訓(xùn)建設(shè)及學(xué)生宿舍維修改造等相關(guān)支出；

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出418.85萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的7.21%。主要用于在職及離退休人員的社會(huì)保險(xiǎn)繳納及生活補(bǔ)貼等支出；

9.衛(wèi)生健康（類）支出221.62萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.82%。主要用于在職人員的醫(yī)療保險(xiǎn)繳納及離退休人員的保險(xiǎn)及相關(guān)補(bǔ)助等支出；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出162.49萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.80%。主要用于在職人員的住房公積金繳納；

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國(guó)債安排（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為11.00萬(wàn)元，決算為7.36萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的66.91%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年相比無(wú)變化；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年相比無(wú)變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為8.00萬(wàn)元，決算為5.97萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的81.11%，完成年初預(yù)算的74.63%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為3.00萬(wàn)元，決算為1.39萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的18.89%，完成年初預(yù)算的46.33%，具體是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出決算1.39萬(wàn)元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元），國(guó)（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為11.00萬(wàn)元，支出決算為7.36萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的66.91%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年相比無(wú)變化；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年相比無(wú)變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為8.00萬(wàn)元，決算為5.97萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的74.63%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為3.00萬(wàn)元，決算為1.39萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的46.33%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因2023年度我校公務(wù)接待較少，對(duì)到校交流合作的高校、企業(yè)，學(xué)校一直秉承著厲行節(jié)約、無(wú)公函不接待的原則嚴(yán)格把控接待費(fèi)支出，杜絕鋪張浪費(fèi)、違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比減少3.87萬(wàn)元，下降34.46%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算增加0.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.00%，與上年相比無(wú)變化；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算增加0.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.00%，與上年相比無(wú)變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少3.03萬(wàn)元，下降33.67%，主要原因是學(xué)校一直秉承著厲行節(jié)約的原則嚴(yán)格把控公務(wù)用車支出，非必要不用車，用車必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審核，杜絕鋪張浪費(fèi)、違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.84萬(wàn)元，下降37.67%，主要原因是對(duì)到校交流合作的高校、企業(yè)，學(xué)校一直秉承著厲行節(jié)約、無(wú)公函不接待的原則嚴(yán)格把控接待費(fèi)支出，杜絕鋪張浪費(fèi)、違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是（1）學(xué)校一直秉承著厲行節(jié)約的原則嚴(yán)格把控公務(wù)用車支出，非必要不用車，用車必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審核，杜絕鋪張浪費(fèi)、違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，2023年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少；（2）對(duì)到校交流合作的高校、企業(yè)，學(xué)校一直秉承著厲行節(jié)約、無(wú)公函不接待的原則嚴(yán)格把控接待費(fèi)支出，杜絕鋪張浪費(fèi)、違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，2023年公務(wù)接待費(fèi)支出減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購(gòu)置車輛0輛。開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。主要用于中等職業(yè)學(xué)校外出公務(wù)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待22批次（其中：外事接待0批次），接待人次203人（其中：外事接待人次人）。主要用于與學(xué)校合作企業(yè)和有合作意向企業(yè)到校參觀學(xué)習(xí)和商討事宜發(fā)生的接待支出。安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，比上年相比無(wú)變化。主要原因?yàn)榍甘胸?cái)經(jīng)學(xué)校為非參公管理事業(yè)單位，故無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖財(cái)經(jīng)學(xué)校資產(chǎn)總額11314.82萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)1345.41萬(wàn)元，固定資產(chǎn)6903.75萬(wàn)元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00萬(wàn)元，在建工程23.97萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)2657.08萬(wàn)元（凈值），其他資產(chǎn)384.61萬(wàn)元（凈值）（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少153.46萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)凈值減少195.28萬(wàn)元；無(wú)形資產(chǎn)凈值減少100.60萬(wàn)元，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用減少117.59萬(wàn)元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00萬(wàn)元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬(wàn)元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬(wàn)元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬(wàn)元。

（國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表詳見(jiàn)附表）

三、政府采購(gòu)支出情況

2023年度，單位政府采購(gòu)支出總額187.60萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出23.79萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0.00萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出163.81萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額187.60萬(wàn)元，其中：授予小微企業(yè)合同金額187.60萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100.00%。政府采購(gòu)支出情況與政府采購(gòu)系統(tǒng)備案數(shù)據(jù)保持一致。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

部門績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

無(wú)其他重要事項(xiàng)說(shuō)明。

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開(kāi)的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

財(cái)政補(bǔ)助收入：指從財(cái)政部門取得的各類財(cái)政撥款，包括基本支出補(bǔ)助和項(xiàng)目支出補(bǔ)助。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

其他收入：指除上述“財(cái)政補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“附屬單位上繳收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

政府采購(gòu)：指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，使用國(guó)家財(cái)政性資金和政府借款購(gòu)買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過(guò)程，而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過(guò)程及采購(gòu)管理的總稱，是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度。完善、合理的政府采購(gòu)對(duì)社會(huì)資源的有效利用，提高財(cái)政資金的利用效果起到很大的作用，因而是財(cái)政支出管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。

監(jiān)督索引號(hào)53030006036701111