監(jiān)督索引號(hào)53030014036100301000

曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)

2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績(jī)效自評(píng)情況

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)概況

一、主要職能

（一）主要職能

曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)主要職能是加強(qiáng)衛(wèi)生計(jì)生綜合執(zhí)法，促進(jìn)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

2023年度曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)依法開展傳染病防治、計(jì)劃生育、母嬰保健、醫(yī)療機(jī)構(gòu)、采供血機(jī)構(gòu)、職業(yè)（放射）衛(wèi)生、公共場(chǎng)所衛(wèi)生、學(xué)校衛(wèi)生、生活飲用水衛(wèi)生等綜合行政執(zhí)法工作。

二、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我單位共設(shè)置8個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、法制稽查科、培訓(xùn)教育科、醫(yī)療衛(wèi)生監(jiān)督科、傳染病防治衛(wèi)生監(jiān)督科、公共場(chǎng)所衛(wèi)生監(jiān)督科、飲用水衛(wèi)生監(jiān)督科、衛(wèi)生許可科。

我單位為基層預(yù)算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)作為二級(jí)預(yù)算單位納入曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)2023年度部門決算編報(bào)范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況

曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年末實(shí)有人員編制59人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制59人（含參公管理事業(yè)編制59人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員45人，非參公管理事業(yè)人員0人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員46人（離休0人，退休46人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬0人。

車輛編制2輛，在編實(shí)有車輛2輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表；曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年度收入合計(jì)1,088.03萬元。其中：財(cái)政撥款收入1,088.03萬元，占總收入的100.00%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費(fèi)0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計(jì)增加75.79萬元，增長(zhǎng)7.49%，主要原因分析：2023年調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)和在職人員崗位變動(dòng)，調(diào)增人員工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金等支出。其中：財(cái)政撥款收入增加75.79萬元，增長(zhǎng)7.49%，主要原因分析：2023年調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)和人員崗位變動(dòng)，調(diào)增人員工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金等支出；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元，與上年相比無變化；事業(yè)收入0.00萬元，與上年相比無變化；經(jīng)營收入0.00萬元，與上年相比無變化；附屬單位上繳收入0.00萬元，與上年相比無變化；其他收入0.00萬元，與上年相比無變化。

二、支出決算情況說明

曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年度支出合計(jì)1088.16萬元。其中：基本支出1,024.04萬元，占總支出的94.11％；項(xiàng)目支出64.11萬元，占總支出的5.89％；上繳上級(jí)支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)增加74.14萬元，增長(zhǎng)7.31%。其中：基本支出增加75.37萬元，增長(zhǎng)7.94%，主要原因分析：2023年調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)和人員崗位變動(dòng)，調(diào)增人員工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金等支出；項(xiàng)目支出減少1.23萬元，下降1.88%，主要原因分析：市本級(jí)項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)費(fèi)相比2022年減少1.23萬元；上繳上級(jí)支出0.00萬元，與上年相比無變化；經(jīng)營支出0.00萬元，與上年相比無變化；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，與上年相比無變化。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1,024.04萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出899.95萬元，占基本支出的87.88％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)124.09萬元，占基本支出的12.12％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出64.12萬元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬元。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況如下：

1.非稅收入返還經(jīng)費(fèi)35.44萬元，主要用于差旅費(fèi)支出12.61萬元，培訓(xùn)費(fèi)2.30萬元，其他商品和服務(wù)支出1.00萬元；購買2023年春節(jié)、清明節(jié)、五一節(jié)等在職職工節(jié)日福利及部分職工生日福利支出2.85萬元，助學(xué)金0.50萬元；采購辦公設(shè)備5.18萬元，采購專用設(shè)備11.00萬元。

2.衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)18.00萬元，主要用于開展衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法工作支付差旅費(fèi)2.00萬元、維修（護(hù)）費(fèi)2.28萬元、勞務(wù)費(fèi)3.84萬元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)9.88萬元；

3.基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目中央結(jié)算補(bǔ)助資金7.79萬元，主要用于開展基本公共衛(wèi)生服務(wù)的國家“雙隨機(jī)”檢查工作及職業(yè)病防治相關(guān)工作支付培訓(xùn)費(fèi)7.79萬元；

4. 基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目中央補(bǔ)助資金1.00萬元，主要用于開展基本公共衛(wèi)生檢查工作支付委托業(yè)務(wù)費(fèi)1.00萬元；

5.重大傳染病防治中央補(bǔ)助資金1.76萬元，主要用于開展重大傳染病防控工作支付差旅費(fèi)1.76萬元；

6.非財(cái)政撥款結(jié)余經(jīng)費(fèi)0.13萬元，用于支付辦公費(fèi)0.13萬元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1,088.03萬元，占本年支出合計(jì)的99.99%。與上年相比增加75.79萬元，增長(zhǎng)7.49%，主要原因分析：2023年調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)和人員崗位變動(dòng)，調(diào)增人員工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金等支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出135.07萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的12.41%。主要用于事業(yè)單位離退休人員公用經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)及在職人員機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出、職業(yè)年金繳費(fèi)支出和支付死亡撫恤金。

9.衛(wèi)生健康（類）支出878.07萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的80.70%。主要用于在職職工工資、醫(yī)療保險(xiǎn)等人員經(jīng)費(fèi)、日常公用經(jīng)費(fèi)和基本公共衛(wèi)生專項(xiàng)、重大公共衛(wèi)生專項(xiàng)支出等項(xiàng)目支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出74.89萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.88%。主要用于住房公積金繳費(fèi)支出。

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為7.15萬元，決算為6.06萬元，完成年初預(yù)算的84.76%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為5.69萬元，決算為5.62萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的92.74%，完成年初預(yù)算的98.77%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為1.46萬元，決算為0.44萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的7.26%，完成年初預(yù)算的30.14%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.44萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為7.15萬元，支出決算為6.06萬元，完成年初預(yù)算的84.76%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為5.69萬元，決算為5.62萬元，完成年初預(yù)算的98.77%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為1.46萬元，決算為0.44萬元，完成年初預(yù)算的30.14%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定精神，曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)厲行節(jié)約，控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年減少0.78萬元，下降11.40%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00萬元，與上年相比無變化；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算0.00萬元，與上年相比無變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少0.07萬元，下降1.23%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.72萬元，下降62.07%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定精神，曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)厲行節(jié)約，控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。主要用于衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法工作、國家“雙隨機(jī)”檢查等工作所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次45人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省級(jí)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)開展衛(wèi)生領(lǐng)域執(zhí)法監(jiān)督檢查以及各縣市（區(qū)）衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)匯報(bào)監(jiān)督執(zhí)法工作、案件處理相關(guān)工作發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出124.09萬元，比上年減少1.98萬元，下降1.62%，主要原因是按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定精神，曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)厲行節(jié)約，控制機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)2.87萬元、印刷費(fèi)0.50萬元、水費(fèi)1.13萬元、電費(fèi)2.63萬元、郵電費(fèi)2.65萬元、差旅費(fèi)3.00萬元、培訓(xùn)費(fèi)3.23萬元、維修（護(hù)）費(fèi)3.00萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.44萬元、勞務(wù)費(fèi)11.44萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)15.86萬元、福利費(fèi)17.35萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.62萬元、其他交通費(fèi)用45.14萬元、其他商品和服務(wù)支出9.23萬元。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖市衛(wèi)生健康委員會(huì)綜合行政執(zhí)法支隊(duì)資產(chǎn)總額107.86萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)21.98萬元，固定資產(chǎn)84.27萬元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)1.60萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少10.42萬元，其中固定資產(chǎn)減少1.69萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額9.09萬元，其中：政府采購貨物支出3.63萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出5.46萬元。授予中小企業(yè)合同金額9.09萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額9.09萬元。

四、單位績(jī)效自評(píng)情況

單位績(jī)效自評(píng)情況詳見附表13。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

本單位無其他重要事項(xiàng)情況說明。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

2.財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

3.其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

4.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

5.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

6.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

7.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

8.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

8.工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

9.商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

10.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

監(jiān)督索引號(hào)53030014036100301111