監(jiān)督索引號53030006035700901000

曲靖市博物館2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖市博物館概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖市博物館概況

一、主要職能

（一）主要職能

曲靖市博物館為曲靖市文化和旅游局下屬的獨立核算事業(yè)單位，資金來源為財政全額撥款。曲靖市博物館主要為社會發(fā)展服務、向公眾免費開放的公共文化機構，是集收藏、保護、研究、展示與社會教育等功能于一體的綜合性博物館，對曲靖地區(qū)的遠古地質生態(tài)、歷史文明進程進行了系統(tǒng)陳列，充分體現(xiàn)了曲靖的地域民族、人文與時代精神。具體職能如下。

1.宣傳貫徹執(zhí)行《中華人民共和國文物保護法》、《博物館管理條例》及有關法律、法規(guī)，增強全民族全社會的文物保護意識。

2.負責對具有歷史、藝術、科學價值的可移動文物進行征集、收藏、保管、陳列、展示以及研究。充實博物館展品的內容，提高展覽的質量。

3.對館藏文物按有關規(guī)定進行妥善保管，采取有效措施防火、防盜、防自然損壞，確保藏品安全。

4.對全市范圍內的歷史、民俗文物進行調查、征集和保護。

5.做好博物館宣傳工作，充分發(fā)揮博物館的社會教育職能。通過有計劃的教育活動，有效地普及科學文化知識，弘揚傳統(tǒng)文化，宣傳愛國主義，增強人們的審美觀念。

（二）2023年度重點工作任務概述

1.以宣教活動為抓手，探索公共文化服務新途徑

（1）積極開展各類宣教活動、建設新媒體平臺、開發(fā)文創(chuàng)產(chǎn)品IP授權，擴大社會影響。宣教活動是博物館發(fā)揮社會教育功能的重要途徑，也是曲博的“傳統(tǒng)強項”。作為博物館的一項重點和亮點工作，我們集中力量，開拓創(chuàng)新，不斷豐富宣教活動內容和形式。逐漸形成了有“曲博”特色的宣教活動品牌，開展了“我們的中國夢”博物館里過大年系列活動、“5·18國際博物館日”主題系列活動、“我們的節(jié)日”系列活動、“文化和自然遺產(chǎn)日”主題系列活動、歷史文化科普夏令營系列活動、“國慶七天樂”特色傳統(tǒng)文化科普系列活動、書畫研學營系列活動這些成熟的社教品牌外，我們還不斷引入新思維、新內容、新形式，探索創(chuàng)新，持續(xù)推出新活動得到了社會各界的一致好評和贊揚。

（2）積極實施宣傳教育活動延伸，與社區(qū)、學校、企業(yè)等單位合作推廣教育活動，開展多樣的體驗式教育活動，全力打造以“曲博”為主體的宣教品牌，聯(lián)合社會各界力量，形成合力，共同探索推動公共文化體系建設與完善的新方式、新路子，先后把宣教活動帶進包括新生小學、北關小學、瑞東社區(qū)、豐登社區(qū)在內的多個社區(qū)及學校，實現(xiàn)社教服務在受眾年齡層、地區(qū)范圍的全覆蓋。暑假期間，我們舉辦的首屆曲博小小講解員研學營及第二屆小小文物修復師研學營活動就是成功的實踐探索，是我們繼續(xù)探索社會教育新模式邁出的堅實一步。此后，我們陸續(xù)又開展了文旅青年志愿服務活動、鑄牢中華民族共同體意識系列活動、講解進社區(qū)和學校、古典詩詞朗誦會活動、博物館進校園活動——走進曲靖特殊教育學校活動等，積累了經(jīng)驗，鞏固了創(chuàng)新成果。

（3）暑假期間，響應“清涼曲靖 避暑天堂”品牌，延長博物館開館時間，并推出“曲博清涼夜”主題相關臨展4個，及專題系列活動。

目前，我館已基本形成了每月固定3場+特殊節(jié)假日加場的宣教活動體系，2023年共完成46場宣教活動，未成年人的參與率高達70%。

2.提升策展能力，打造更多高品質的臨時展覽，展覽工作取得良好社會反響

展覽展陳是博物館重要的公共文化產(chǎn)品，策展能力是博物館的核心競爭力。我們制定了展覽三年行動計劃，有步驟、有重點地統(tǒng)籌各類展覽，2023年策劃臨時展覽12個，做到了月月有新展，給了觀眾一個再次進博物館的理由。特別是歷史文化方面的展覽，“西京印跡——大同遼金文物展”；取得了不凡的社會影響力。

同時，注重展覽對外交流合作，2023年先后將“獨步南境——曲靖市博物館爨體書法精品展”巡展至玉溪、濟南、濰坊、泰安。

3.深入推進文物保護與修復業(yè)務的發(fā)展

（1）曲靖市博物館堅持文物管理與研究結合，主動開展文物整理研究工作，強化館藏文物整理入庫建檔工作。同時，加強對館藏文物價值的開發(fā)，加快文物的創(chuàng)新性轉化應用，讓更多文物走出庫房，以“文創(chuàng)”的形式，走向大眾。

（2）完善文物修復保護機制，強化人才培養(yǎng)建設。一方面，鼓勵廣大員工積極通過網(wǎng)絡、線下培訓班等多渠道參與各類專業(yè)培訓。除日常學習、網(wǎng)絡培訓外，由我?guī)ш牐啻蔚皆颇鲜〔┪镳^，云南民族博物館，云南省圖書館文物修復與保護中心學習。2023年我們研究的民族紙質文物固色，定墨保護技術，攻破多個技術難關，計劃在2024年申請兩項專利。

（3）加強館藏文物科學研究，提高科研水平。做好了館藏文物的整理工作，并拍攝、制作了文物藏品的圖片，并逐步開始采集館藏文物3D數(shù)據(jù)，視頻影像，完善文物信息資料。

4.學術研究方面

高度重視學術建設，努力營造學術氛圍。鼓勵干部職工刻苦鉆研業(yè)務，創(chuàng)建學習型單位。探索展覽與學術的融合發(fā)展道路，為優(yōu)秀展覽添加學術注腳。

（1）舉辦高水平學術交流活動，搭建學術交流橋梁。積極開展科普性講座和活動，2023年先后開展了“書畫修復”、“考古是怎么一回事”、“中華青銅文明一體的發(fā)展歷程”主題講座，加強了公眾對學術知識的了解和關注，提高了整個社會的文化素養(yǎng)，推動了全民素質的提升。

（2）加強學術研究，出版學術刊物。完成了《中國少數(shù)民族文物圖譜·曲靖卷》的編撰工作，由周銳超主編的《二爨拾珍對勘》叢書已完成云南美術出版社的選題錄用，并已申報滇版精品工程項目。楊鑫主編的《二爨拾珍—青銅篇》已啟動，預計2025年完成出版，周銳超主編的《曲靖石刻大全》已完成86通曲靖石刻的釋讀，預計2024年底提交申報。

5.全面提升講解服務能力

（1）全面提升講解服務能力，同步配合新展覽，熟練掌握新展覽的講解內容。同時積極參加了各類講解比賽，取得兩個省級講解大賽二等獎，一個省級講解大賽三等獎的好成績。

（2）做好志愿者培訓管理工作，充分利用志愿者團隊力量，努力打造省市范圍內具有引領性和示范性的志愿者隊伍。

（3）獲得市委組織部、市委黨校頒發(fā)“全市黨員干部教育培訓現(xiàn)場教學點”。與曲靖職業(yè)技術學院、云南能源學院簽訂館校共建教育基地的戰(zhàn)略合作協(xié)議。

6.全力推進博物館信息化與智慧博物館的建設

優(yōu)化網(wǎng)絡中心基礎軟硬件環(huán)境，完善曲靖市博物館官網(wǎng)及自媒體平臺。在“智慧博物館”整體框架下，有計劃推進智慧導覽，參觀預約系統(tǒng)，藏品數(shù)字化管理系統(tǒng)，數(shù)據(jù)中心等項目建設，自購設備，完成所有展廳的360拍攝，同步推進虛擬展廳建設，通過利用數(shù)字虛擬展示技術手段，提高文物藏品的利用與共享，呈現(xiàn)全新觀展體驗，實現(xiàn)觀眾在線上與博物館間的零距離互動交流。

7.安全生產(chǎn)工作有序開展

（1）人防方面

一個季度按時組織一次員工的安全培訓，消防應急演練。與消防部門保持密切聯(lián)系，定期邀請消防專家進行安全檢查和指導，及時處理存在的隱患和問題。另外，每年年初都會在館內召開博物館安全生產(chǎn)工作會議，與各部門工作人員簽訂《安全生產(chǎn)工作目標責任書》，確定博物館文物安全負責人以及個人安全區(qū)域和職責。

（2）物防方面

加強了安全消防設施的建設和維護。陸續(xù)對場館內的燈具、噴淋、煙感、消防栓、管道、滅火器、器材等設施設備進行維修、整改、補配工作。8月份更是開展了一次全面的大規(guī)模閉館整修，目前各類設備穩(wěn)定運行。

建立了健全的安全管理制度和應急預案，針對各類突發(fā)事件制定了應急措施和處置方案，提高了應對突發(fā)情況的能力。

二、單位基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置7個內設機構，包括：行政辦公室、宣教部、展覽部、文保中心、信息部、財務部、安全保衛(wèi)部。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

曲靖市博物館作為二級預算單位納入曲靖市文化和旅游局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

曲靖市博物館2023年末實有人員編制5人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制5人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員5人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人（離休0人，退休0人）。

年末其他人員19人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員19人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬0人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件：曲靖市博物館2023年度部門決算表）

1.曲靖市博物館2023年度無政府性基金預算財政撥款收入支出，《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

2.曲靖市博物館2023年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出，《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖市博物館2023年度收入合計502.11萬元。其中：財政撥款收入502.11萬元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計減少505.30萬元，下降50.16%。其中：財政撥款收入減少498.26萬元，下降49.81%；主要原因是：1、2023年度博物館編外人員工資列入人員類、運轉類公用經(jīng)費核算，導致基本支出增加。2、2023年度減少了博物館裝修及陳列布展項目經(jīng)費，導致項目資金減少。上級補助收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；事業(yè)收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入減少7.04萬元，下降100.00%。

二、支出決算情況說明

曲靖市博物館2023年度支出合計513.34萬元。其中：基本支出153.77萬元，占總支出的29.95%；項目支出359.58萬元，占總支出的70.05%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少497.83萬元，下降49.23%。其中：基本支出增加65.64萬元，增長74.48%；項目支出減少563.47萬元，下降61.04%；主要原因是：1、2023年度博物館編外人員工資列入人員類、運轉類公用經(jīng)費核算，導致基本支出增加。2、2023年度減少了博物館裝修及陳列布展項目經(jīng)費，導致項目資金減少。上繳上級支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；對附屬單位補助支出增加0.00萬元，與上年對比無變化。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖市博物館單位機構正常運轉的日常支出153.77萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出147.63萬元，占基本支出的96.01％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費6.13萬元，占基本支出的3.99％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障曲靖市博物館單位為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出359.58萬元。其中：基本建設類項目支出0.00萬元。具體項目開支及開展工作情況：

1.曲靖市博物館免費開放補助經(jīng)費240.40萬元，主要用于保障博物館對公眾免費開放，發(fā)生的網(wǎng)絡費、物業(yè)服務費、布展活動等支出。

2.曲靖市博物館可移動文物預防性保護專項經(jīng)費58.70萬元，主要用于可移動文物預防性保護文物儲藏柜、文物展柜及恒溫機等支出。

3.曲靖市博物館中央支持地方公共文化服務體系建設資金32.17萬元，主要用于舉辦“銅書天下，會澤古今”及《二爨拾珍》支出。

4.文物展覽及文物知識普及與培訓專項經(jīng)費7.09萬元，主要用于文物展覽及文物知識普及與培訓等專項支出。

5.曲靖市民族團結進步教育基地專題展覽自有資金專項經(jīng)費6.06萬元，主要用于民族團結進步教育基地專題展覽陳列布展費用支出。

6.博物館運行維護專項經(jīng)費5.58萬元，主要用于博物館場館運營水費、電費等支出。

7.曲靖市博物館往來款自有補助資金5.18萬元，主要用于博物館正常開館的其他支出。

8.黨政儲備人才掛職生活補助專項資金4.40萬元，主要用于發(fā)放黨政儲備人才掛職生活補助。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

曲靖市博物館2023年度一般公共預算財政撥款支出502.11萬元占本年支出合計的97.81%。與上年相比減少498.26萬元，下降49.81%,主要原因是減少了博物館裝修及陳列布展項目經(jīng)費開支。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出4.40萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.88%。主要用于發(fā)放黨政儲備人才掛職生活補助；

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

6.科學技術（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出480.65萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的95.73%。主要用于單位人員工資、津貼及日常經(jīng)費開支，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、工會經(jīng)費、福利費、其他商品和服務支出等；

8.社會保障和就業(yè)（類）支出8.88萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.77%。主要用于在職人員基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費和離退休人員經(jīng)費支出；

9.衛(wèi)生健康（類）支出3.15萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.63%。主要用于單位開支單位職工醫(yī)療保險、公務員醫(yī)療補助繳費和工傷生育保險等方面的支出；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

19.住房保障（類）支出5.03萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.00%。主要用于單位開支單位職工醫(yī)療保險、公務員醫(yī)療補助繳費和工傷生育保險等方面的支出；

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為0.50萬元，決算為0.50萬元，完成年初預算的100%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為0.50萬元，決算為0.50萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的100.00%，完成年初預算的100%，具體是國內接待費支出決算0.50萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

曲靖市博物館2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為0.50萬元，支出決算為0.50萬元，完成年初預算的100%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為0.50萬元，決算為0.50萬元，完成年初預算的100%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是我單位嚴格按照預算安排本年支出，嚴格控制不超預算。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少0.04萬元，下降7.41%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，與上年相比無變化；公務用車購置費支出決算增加0.00萬元，與上年相比無變化；公務用車運行維護費支出決算增加0.00萬元，與上年相比無變化；公務接待費支出決算減少0.04萬元，下降7.41%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因是：在公務接待支出方面實行事前審批報銷制度，嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約相關政策減少三公經(jīng)費。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次85人（其中：外事接待人次0人）。主要用于交流學習發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

曲靖市博物館2023年機關運行經(jīng)費支出0.00萬元，與上年對比無變化。主要原因為曲靖市博物館屬非參公管理事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖市博物館資產(chǎn)總額327.50萬元，其中，流動資產(chǎn)81.48萬元，固定資產(chǎn)187.05萬元（凈值），對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程58.71萬元，無形資產(chǎn)0.26萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加9.13萬元，其中固定資產(chǎn)增加33.47萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額24.47萬元，其中：政府采購貨物支出24.47萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額24.47萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額24.47萬元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

我單位無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指預算單位在“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”之外取得的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位以前各年度收支相抵后，按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。

六、結余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定交納的所得稅以及從非財政撥款結余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金。

七、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務發(fā)生的人員支出和公用支出。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

監(jiān)督索引號53030006035700901111