監(jiān)督索引號(hào)53030018031801000

曲靖市財(cái)政局2023年度部門(mén)決算

目錄

第一部分 曲靖市財(cái)政局概況

一、主要職能

二、部門(mén)基本情況

第二部分 2023年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2023年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖市財(cái)政局概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.擬訂全市財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施；分析預(yù)測(cè)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。擬定推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財(cái)政政策。完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

2.起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的規(guī)范性文件。承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理等監(jiān)督工作。

3.承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理工作；編制全市和市本級(jí)年度財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受曲靖市人民政府委托，向曲靖市人民代表大會(huì)報(bào)告全市和市本級(jí)財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。負(fù)責(zé)市級(jí)預(yù)決算公開(kāi)。組織實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。擬訂地方財(cái)政體制政策并組織實(shí)施。會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂有關(guān)資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度。

4.按分工負(fù)責(zé)地方稅收和政府非稅收入管理。組織起草稅收和政府非稅收入的調(diào)整方案，提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂財(cái)稅改革方案，提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。

5.執(zhí)行國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度并組織實(shí)施。承擔(dān)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理職責(zé)。組織編制政府財(cái)務(wù)報(bào)告。負(fù)責(zé)市本級(jí)行政機(jī)關(guān)和財(cái)政全額撥款事業(yè)單位的工資統(tǒng)一發(fā)放。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并對(duì)落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督管理。

6.擬訂和執(zhí)行地方政府國(guó)內(nèi)債務(wù)管理制度和政策。承擔(dān)地方政府性債務(wù)的日常管理職責(zé)，提出全市政府性債務(wù)規(guī)?？刂坪蛡鶆?wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議，指導(dǎo)和監(jiān)督縣（區(qū)）加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

7.按規(guī)定擬訂行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度并組織實(shí)施。牽頭編制行政事業(yè)單位年度國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告。根據(jù)曲靖市人民政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行市級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。擬訂市屬地方國(guó)有金融資本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度，監(jiān)督管理政府性基金收支活動(dòng)。審核并匯總編制市本級(jí)政府性基金預(yù)決算草案，提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，監(jiān)繳市本級(jí)國(guó)有資本收益。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。負(fù)責(zé)審核并匯總編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的財(cái)政監(jiān)管工作。

9.參與擬訂市級(jí)建設(shè)投資的有關(guān)政策。擬訂基本建設(shè)的財(cái)務(wù)管理制度并監(jiān)督實(shí)施。按規(guī)定管理政策性補(bǔ)貼、專項(xiàng)儲(chǔ)備資金、政府性外債、國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款。

10.負(fù)責(zé)管理會(huì)計(jì)工作，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度、內(nèi)部控制規(guī)范等方面的規(guī)章制度。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格管理工作。組織推進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革。

11.完成省財(cái)政廳、市委和市政府交辦的其他任務(wù)。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

2023年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全市財(cái)政部門(mén)認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，全市財(cái)政部門(mén)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦“四個(gè)定位”戰(zhàn)略目標(biāo)，推動(dòng)積極的財(cái)政政策加力提效，不斷增強(qiáng)對(duì)重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)和重點(diǎn)改革的保障力度，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)支撐。

2023年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全市財(cái)政部門(mén)認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，全市財(cái)政部門(mén)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦“四個(gè)定位”戰(zhàn)略目標(biāo)，推動(dòng)積極的財(cái)政政策加力提效，不斷增強(qiáng)對(duì)重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)和重點(diǎn)改革的保障力度，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)支撐。

1.財(cái)政收支運(yùn)行達(dá)到新高度。2023年全市一般公共預(yù)算收入完成1,754,129.00萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.1%，增幅高于全省平均5.8個(gè)百分點(diǎn)，其中，稅收收入完成12,322,50.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.8%，占一般公共預(yù)算收入的70.2%。全市一般公共預(yù)算支出完成5,393,171.00萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.3%，增幅高于全省平均5.8個(gè)百分點(diǎn)。取得這一成績(jī)實(shí)屬不易。

2.爭(zhēng)取上級(jí)支持獲得新成效。全市財(cái)政部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府關(guān)于做好爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金的有關(guān)指示和要求，科學(xué)謀劃、精準(zhǔn)對(duì)接，爭(zhēng)取資金取得了明顯成效。

3.兜實(shí)“三保”底線取得新成績(jī)。面對(duì)異常突出的收支矛盾，各縣（市、區(qū)）嚴(yán)格執(zhí)行《曲靖市縣級(jí)“三保”工作方案》，嚴(yán)格按照保障順序，優(yōu)先保障“三保”支出，市級(jí)全面推動(dòng)“三保”預(yù)算審核及支出穿透式監(jiān)管，實(shí)施工資庫(kù)款專項(xiàng)調(diào)度，建立縣級(jí)“三保”轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助機(jī)制，增強(qiáng)縣級(jí)“三保”保障能力。通過(guò)采取加大稅收征管力度、積極向上爭(zhēng)取、統(tǒng)籌各類資源等措施，在大家齊心協(xié)力、共同努力下，牢牢兜住了“三保”底線。

4.落實(shí)防風(fēng)化債任務(wù)取得新作為。2023年面對(duì)收支矛盾異常突出等困難，統(tǒng)籌調(diào)度各類資金，嚴(yán)密防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真落實(shí)一攬子化債方案，圓滿完成政府拖欠企業(yè)賬款清欠工作。幫助沾益區(qū)、師宗縣成功申報(bào)為全國(guó)隱性債務(wù)化解試點(diǎn)縣，積極緩解化債壓力，防范區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有力維護(hù)了政府信用。

5.緩解基層困難實(shí)現(xiàn)新突破。制定實(shí)施《曲靖市緩解基層財(cái)政困難三年行動(dòng)方案》系列制度措施，積極落實(shí)更加下沉的收入劃分體制，想方設(shè)法拓寬財(cái)政收入來(lái)源渠道，千方百計(jì)籌措資金支持縣（市、區(qū)）級(jí)，著力緩解基層財(cái)政困難。

6.助推高質(zhì)量發(fā)展邁出新步伐。一是認(rèn)真落實(shí)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力。二是全面強(qiáng)化資金要素保障。三是著力緩解企業(yè)融資困難。持續(xù)發(fā)揮中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金和農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)資金作用，

7.支持城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展走上新臺(tái)階。一是全面支持鄉(xiāng)村振興。支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼，健全種糧農(nóng)民收益保障機(jī)制和補(bǔ)償機(jī)制，足額安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金，保障糧油儲(chǔ)備任務(wù)完成，全面夯實(shí)糧食安全根基；支持新型市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體培育，農(nóng)村綜合改革試點(diǎn)試驗(yàn)深入開(kāi)展，宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村建設(shè)有序推進(jìn)。二是新型城鎮(zhèn)化建設(shè)步伐加快。統(tǒng)籌安排資金完成國(guó)土空間規(guī)劃編制，提升國(guó)土空間治理水平；統(tǒng)籌安排保障性安居工程建設(shè)資金助推新型城鎮(zhèn)化三年行動(dòng)實(shí)施。三是不斷夯實(shí)城鄉(xiāng)發(fā)展基礎(chǔ)。統(tǒng)籌安排資金，支持高速公路“互聯(lián)互通”、農(nóng)村公路加快建設(shè)和養(yǎng)護(hù)；完善水利基礎(chǔ)設(shè)施和中心城市現(xiàn)代水網(wǎng)建設(shè)，夯實(shí)城鄉(xiāng)供水一體化基礎(chǔ)。

8.推動(dòng)財(cái)政監(jiān)管開(kāi)啟新模式。一是全面深化預(yù)算管理改革。落實(shí)過(guò)緊日子要求，大力壓減一般性支出，不斷優(yōu)化財(cái)政資源配置，推動(dòng)預(yù)算管理一體化和財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，努力健全現(xiàn)代預(yù)算制度。深入推進(jìn)國(guó)庫(kù)管理改革。穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算指標(biāo)核算、總會(huì)計(jì)制度、差旅費(fèi)網(wǎng)上報(bào)銷改革，有力保障了財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。二是持續(xù)推進(jìn)績(jī)效管理改革。不斷健全預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤機(jī)制，狠抓財(cái)會(huì)監(jiān)督和內(nèi)控制度建設(shè)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。三是持續(xù)深化市以下財(cái)政體制改革。建立健全權(quán)責(zé)配置更為合理、收入劃分更加規(guī)范、財(cái)力分布相對(duì)均衡、基層保障更加有力的市以下財(cái)政體制。持續(xù)健全直達(dá)資金管理機(jī)制。認(rèn)真執(zhí)行《曲靖市關(guān)于擴(kuò)大直達(dá)資金范圍嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理的實(shí)施方案》，確保資金使用快速精準(zhǔn)，直接惠企利民。

10.加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)呈現(xiàn)新風(fēng)貌。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神，不斷加強(qiáng)市財(cái)政局機(jī)關(guān)自身建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)“三法三化”要求，制定9項(xiàng)為民辦實(shí)事清單；緊密結(jié)合財(cái)政工作實(shí)際，制定深化拓展整治形式主義為基層減負(fù)具體落實(shí)措施。高質(zhì)高效辦理市兩會(huì)建議提案69件，代表委員滿意率100%；受理群眾來(lái)電來(lái)信來(lái)訪22件，均在法定時(shí)限內(nèi)辦結(jié)；大興調(diào)查研究之風(fēng)，實(shí)地調(diào)研走訪10個(gè)縣（市、區(qū)），推動(dòng)形成政策文件和工作方案20余項(xiàng)；用心用情用力滿足離退休干部職工對(duì)美好生活的需求，積極組織開(kāi)展黨建、文體、走訪慰問(wèn)以及榮退儀式等活動(dòng)，讓離退休干部職工在政治上更有榮譽(yù)感、組織上更有歸屬感、生活上更有幸福感。

二、部門(mén)基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

曲靖市財(cái)政局共設(shè)置25個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括辦公室、綜合研究科、稅政法規(guī)科、預(yù)算科、債務(wù)管理科、績(jī)效管理科、國(guó)庫(kù)科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、行政政法科、科教文化科、社會(huì)保障科、資源環(huán)境科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村科、資產(chǎn)管理科、金融涉外科、會(huì)計(jì)科、非稅收入管理科、科技信息科、政府采購(gòu)管理科、監(jiān)督檢查科、人事科、機(jī)關(guān)黨委、離退休人員辦公室、預(yù)算評(píng)審中心、道路交通事故基金中心。

所屬單位0個(gè)。

（二）決算單位構(gòu)成

納入曲靖市財(cái)政局2023年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。即：曲靖市財(cái)政局。

納入曲靖市財(cái)政局2023年度部門(mén)決算編報(bào)的單位與我部門(mén)所屬單位范圍保持一致。

（三）部門(mén)人員和車輛的編制及實(shí)有情況

曲靖市財(cái)政局2023年末實(shí)有人員編制100人。其中：行政編制72人（含行政工勤編制5人），事業(yè)編制28人（含參公管理事業(yè)編制25人）；在職在編實(shí)有行政人員77人（含行政工勤人員5人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員14人，非參公管理事業(yè)人員4人。人員超編的主要原因?yàn)闄C(jī)構(gòu)改革期間所形成的歷史遺留問(wèn)題，導(dǎo)致人員超編。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員99人（離休0人，退休99人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬3人。

車輛編制5輛，在編實(shí)有車輛7輛。其中，2輛車已交付公務(wù)用車平臺(tái)，但未辦理調(diào)撥手續(xù)，故曲靖市財(cái)政局實(shí)際使用車輛5輛。

第二部分 曲靖市財(cái)政局年度部門(mén)決算表

曲靖市財(cái)政局2023年度無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出表》為空表；

曲靖市財(cái)政局2023年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

曲靖市財(cái)政局2023年度收入合計(jì)3,431.52萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入3,423.04萬(wàn)元，占總收入的99.75%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬(wàn)元（含教育收費(fèi)0.00萬(wàn)元），占總收入的0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；其他收入8.47萬(wàn)元，占總收入的0.25%。與上年相比，收入合計(jì)減少999.32萬(wàn)元，下降22.55%。其中：財(cái)政撥款收入減少998.43萬(wàn)元，下降22.58%；上級(jí)補(bǔ)助收入增加0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變化；事業(yè)收入增加0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變化；經(jīng)營(yíng)收入增加0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變化；其他收入減少0.88萬(wàn)元，下降9.41%。收入合計(jì)較上年減少999.32萬(wàn)元的原因是曲靖市財(cái)政局2023年退休人員12人，導(dǎo)致人員工資減少；2023年電子票據(jù)系統(tǒng)免費(fèi)運(yùn)維一年，故項(xiàng)目收入減少。

二、支出決算情況說(shuō)明

曲靖市財(cái)政局2023年度支出合計(jì)3,431.52萬(wàn)元。其中：基本支出2,545.17萬(wàn)元，占總支出的74.17%；項(xiàng)目支出886.35萬(wàn)元，占總支出的25.83%；上繳上級(jí)支出0.00萬(wàn)元，占總支出的0.00％；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬(wàn)元，占總支出的0.00％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬(wàn)元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)減少999.32萬(wàn)元，下降22.55%。其中：基本支出減少123.97萬(wàn)元，下降4.64%；項(xiàng)目支出減少875.34萬(wàn)元，下降49.69%。上繳上級(jí)支出增加0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變化；經(jīng)營(yíng)支出增加0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變化；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變化。支出合計(jì)較上年減少999.32萬(wàn)元的原因是曲靖市財(cái)政局2023年退休人員12人，導(dǎo)致工資福利支出減少；2023年電子票據(jù)系統(tǒng)免費(fèi)運(yùn)維，故項(xiàng)目支出減少；部分項(xiàng)目因合同尚未履行完成，故合約費(fèi)用未支付完成，導(dǎo)致支出減少。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖市財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出2,545.17萬(wàn)元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出2,259.29萬(wàn)元，占基本支出的88.77％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)285.88萬(wàn)元，占基本支出的11.23％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障曲靖市財(cái)政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出886.35萬(wàn)元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬(wàn)元。具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況如下：

1.財(cái)政預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)281.50萬(wàn)元，主要用于財(cái)政預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)及維護(hù)費(fèi)用。

2.全國(guó)會(huì)計(jì)類考試專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)57.87萬(wàn)元，主要用于全國(guó)會(huì)計(jì)類考試考務(wù)費(fèi)用。

3.黨政儲(chǔ)備人才專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)4.40萬(wàn)元，主要用于黨政儲(chǔ)備人才生活補(bǔ)助。

4.財(cái)政業(yè)務(wù)工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)371.19萬(wàn)元，主要用于財(cái)政局機(jī)關(guān)各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展費(fèi)用。

5.2022年度創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款中央獎(jiǎng)補(bǔ)資金32.00萬(wàn)元，主要用于相關(guān)科室開(kāi)展創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。

6.預(yù)算績(jī)效管理補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)53.68萬(wàn)元，主要用于支付財(cái)政局委托第三方對(duì)全市預(yù)算績(jī)效項(xiàng)目開(kāi)展檢查的委托業(yè)務(wù)費(fèi)用。

7.財(cái)政系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和人才工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)49.64萬(wàn)元，主要用于財(cái)政系統(tǒng)干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。

8.2023年地方金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)經(jīng)費(fèi)2.30萬(wàn)元，主要用于支付第三方開(kāi)展地方金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)委托業(yè)務(wù)費(fèi)用。

9.單位自有資金8.47萬(wàn)元，為云南省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)撥付的注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，主要用于注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試考務(wù)費(fèi)用。

10.市本級(jí)租賃住房出租出售經(jīng)費(fèi)1.60萬(wàn)元，主要用于相關(guān)科室開(kāi)展租賃住房出租出售相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。

11.政府債務(wù)管理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20.00萬(wàn)元，主要用于支付政府債務(wù)管理系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)用。

12.遺屬生活補(bǔ)助資金3.70萬(wàn)元，主要用于發(fā)放遺屬補(bǔ)助費(fèi)用。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

曲靖市財(cái)政局2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3,423.04萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的99.75%。與上年相比減少998.43萬(wàn)元，下降22.58%，主要原因是曲靖市財(cái)政局2023年退休人員12支出減少；部分項(xiàng)目因合同尚未履行完成，故合約費(fèi)用未支付完成，導(dǎo)致支出減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出2,642.42萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的77.20%。主要用于人員經(jīng)費(fèi)、辦公用品、維修維護(hù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)及委托業(yè)務(wù)費(fèi)等相關(guān)支出。

2.外交（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國(guó)防（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出405.82萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的11.86%。主要用于單位人員的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)支出。

9.衛(wèi)生健康（類）支出161.75萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.73%。主要用于人員醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出32.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.93%。主要用于農(nóng)業(yè)綜合改革業(yè)務(wù)類支出。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出181.06萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.29%。主要用于單位住房公積金繳費(fèi)。

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國(guó)債安排（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為20.61萬(wàn)元，決算為19.23萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的93.30%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為14.21萬(wàn)元，決算為13.04萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的67.81%，完成年初預(yù)算的91.77%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為6.40萬(wàn)元，決算為6.19萬(wàn)元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的32.19%，完成年初預(yù)算的96.72%，具體是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出決算6.19萬(wàn)元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元），國(guó)（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

曲靖市財(cái)政局2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為20.61萬(wàn)元，支出決算為19.23萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的93.30%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬(wàn)元，決算為0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為14.21萬(wàn)元，決算為13.04萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的91.77%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為6.40萬(wàn)元，決算為6.19萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的96.72%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因為按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定精神，曲靖市財(cái)政局機(jī)關(guān)厲行節(jié)約，控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加0.86萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.68%。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變化；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算為0.00萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少0.67萬(wàn)元，下降4.89%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加1.53萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.83%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因是2023年檢查和調(diào)研增多，導(dǎo)致公務(wù)接待費(fèi)略有增加，但仍控制在年初預(yù)算數(shù)內(nèi)。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購(gòu)置車輛0輛。開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為7輛。主要用于平時(shí)辦公外出及下鄉(xiāng)各財(cái)政所、單位開(kāi)展工作所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待31批次（其中：外事接待0批次），接待人次769人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各科室開(kāi)展業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)培訓(xùn)相關(guān)工作時(shí)發(fā)生的接待支出。安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

曲靖市財(cái)政局2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出285.88萬(wàn)元，比上年減少20.33萬(wàn)元，下降6.64%，主要原因分析為曲靖市財(cái)政局厲行節(jié)約，減少不必要的辦公經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于機(jī)關(guān)運(yùn)行所需要的房屋水費(fèi)、電費(fèi)、話費(fèi)及其他辦公費(fèi)用。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖市財(cái)政局資產(chǎn)總額813.74萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)189.76萬(wàn)元，固定資產(chǎn)529.19萬(wàn)元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00萬(wàn)元，在建工程0.00萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)94.79萬(wàn)元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬(wàn)元（凈值）（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少24.07萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)增加82.45萬(wàn)元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00萬(wàn)元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00萬(wàn)元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0.00項(xiàng)，賬面原值0.00萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬(wàn)元；出租房屋1217.00平方米，賬面原值100.00萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入10.04萬(wàn)元。

（國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表詳見(jiàn)附表）

三、政府采購(gòu)支出情況

2023年度，單位政府采購(gòu)支出總額610.30萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出308.03萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0.00萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出302.26萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額134.17萬(wàn)元，其中：授予小微企業(yè)合同金額122.67萬(wàn)元。

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

曲靖市財(cái)政局無(wú)其他重要事項(xiàng)說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開(kāi)的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

1.部門(mén)決算：各部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門(mén)所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門(mén)預(yù)算的參考和依據(jù)。

2.部門(mén)決算：各部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門(mén)所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門(mén)預(yù)算的參考和依據(jù)。

3.一般公共預(yù)算撥款收入：指同級(jí)財(cái)政部門(mén)核撥給單位的財(cái)政預(yù)算資金。

4.其他收入：指除上述“一般公共預(yù)算撥款收入”“事業(yè)收入”“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

5.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

6.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

7.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

監(jiān)督索引號(hào)53030018031801111