監(jiān)督索引號53030006036400801000

曲靖市第三幼兒園2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖市第三幼兒園概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖市第三幼兒園概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.對3歲—6周歲幼兒實施保育和教育，促進幼兒身心健康和諧發(fā)展，為幼兒家長安心工作提供便利條件。

2.根據(jù)上級教育部門的要求和幼兒園的實際，制定幼兒園的發(fā)展規(guī)劃、年度計劃、教育教學(xué)、安全保健衛(wèi)生等計劃。

3.合理使用各項經(jīng)費，有計劃地搞好幼兒園建設(shè)。

4.督促檢查班組教學(xué)計劃、教學(xué)大綱的貫徹實施，組織總結(jié)交流教學(xué)經(jīng)驗。

5.開展教研活動和課題研究，進行教育改革，推廣新的幼兒教育訓(xùn)練方案、教材等科研成果，提高教育質(zhì)量。

6.開展多項活動，有計劃、有組織地培養(yǎng)提高教師的業(yè)務(wù)水平和教學(xué)能力。

7.負責(zé)教育教學(xué)、生活設(shè)施用品的訂購、采購和計劃供應(yīng)工作。

8.負責(zé)幼兒的體檢、衛(wèi)生保健、安全工作，預(yù)防傳染病的發(fā)生。

9.保障幼兒一日三餐飲食的科學(xué)營養(yǎng)、合理安排。

10.建立家園聯(lián)系制度，采取適當?shù)男问脚c家長溝通，研究幼兒教育對策，實現(xiàn)家園共育。

11.主要工作范圍

（1）保育和教育

《幼兒園工作規(guī)程》提出幼兒園的保育和教育任務(wù)是：實施保育與教育相結(jié)合的原則，對幼兒實施體、智、德、美諸方面全面發(fā)展的教育，促進其身心發(fā)展。

①促進幼兒身體正常發(fā)育和機能的協(xié)調(diào)發(fā)展，增強體質(zhì)，培養(yǎng)良好的生活習(xí)慣和參加體育活動的興趣。

②發(fā)展幼兒智力，培養(yǎng)正確運用感官和運用語言交往的基本能力，增進對環(huán)境的認識，培養(yǎng)有益的興趣和求知欲望，培養(yǎng)初步的動手能力。

③增進幼兒積極的社會性情感，豐富社會生活經(jīng)驗，促進社會行為和交往能力的發(fā)展，培養(yǎng)良好的個性品質(zhì)。培養(yǎng)幼兒初步的感受美和表現(xiàn)美的情趣與能力。

（2）衛(wèi)生保健安全

①建立合理的生活制度，培養(yǎng)兒童良好的生活習(xí)慣，促進兒童身心健康。

②建立定期健康檢查制度，幼兒生長發(fā)育監(jiān)測，并做好常見病的預(yù)防，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或報告。

③督促完成計劃免疫工作，預(yù)防傳染病的發(fā)生，做好傳染病的管理。

④根據(jù)不同年齡開展與其相適應(yīng)的體格鍛煉，增強兒童身心健康及抗病能力。

⑤做好環(huán)境衛(wèi)生、個人衛(wèi)生及美化綠化工作，為兒童創(chuàng)造安全、整潔、優(yōu)美的環(huán)境。

⑥為兒童提供合理的營養(yǎng)。確保兒童膳食平衡，滿足其正常生長發(fā)育需要。

⑦制定各種安全措施，進行安全預(yù)案演練，防止事故的發(fā)生，保障兒童人身安全。

⑧對兒童進行安全教育，學(xué)習(xí)自我保護的技能。

（3）家長工作

①通過家長會、家訪、家長學(xué)校（或家教知識講座）、電話、QQ、微信等方式與家長交流溝通、互通信息，加強經(jīng)常性的配合和合作。

②通過家教宣傳欄、幼兒成長手冊，向家長宣傳保教知識，獲得家園之間的教育反饋。

③舉辦開放活動，請家長參加專題活動等形式，實現(xiàn)家園溝通，家園共育。

（4）職工培訓(xùn)

①根據(jù)上級教育主管部門的要求和幼兒園業(yè)務(wù)、管理發(fā)展的需要，制定教職工各類培訓(xùn)計劃。

②組織教師到外面參觀學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)最新幼教理論知識，與專家和同行交流。

③開展多種形式的崗位練兵、技術(shù)比武活動。

（5）工會工作

①依法維護職工的民主權(quán)利，組織職工民主管理幼兒園。

②組織職工開展各類競賽、群眾合理化建議，做好先進和勞模的評選，發(fā)動職工完成工作任務(wù)。

③維護職工的學(xué)習(xí)權(quán)利，開展有益身心健康的文化體育活動。

④保障職工生活福利，開展職工互助互濟活動，搞好職工生活困難補貼。

⑤維護女職工的合法權(quán)益，做好女工保護與計劃生育工作。

（二）2023年度重點工作任務(wù)概述

1.黨建工作

①認真貫徹并正確執(zhí)行中央及上級黨組織的決議、指示、決定。

②上報工作計劃并匯報支部工作。

③按時、足額上繳黨費。

④積極參加上級黨委組織的各項活動。

⑤發(fā)揮“黨建示范學(xué)校”模范作用。

2.行政后勤工作

①做好幼兒衛(wèi)生保健、幼兒膳食營養(yǎng)工作。

②做好校園安全工作，一年來未發(fā)生任何重大安全事故。

③做好骨干教師培訓(xùn)后勤保障工作。

④做好學(xué)前教育幼兒資助工作。

⑤完善各項管理制度。

3.教育教學(xué)工作

①加強教師隊伍建設(shè)：狠抓師德師風(fēng)建設(shè)、加強教師培訓(xùn)、促進教師專業(yè)水平提升。

②狠抓教育教學(xué)管理：加強教育教學(xué)常規(guī)工作的管理、加強備課的管理、探索區(qū)域活動游戲化組織與實施。

③加強教學(xué)研究工作，以課題研究推動園本課程的建設(shè)，以小課題研究促進教師的自主學(xué)習(xí)。

④開展好家長工作，達成家園共育。

二、單位基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

我單位共設(shè)置7個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：辦公室、保教處、后勤處、財務(wù)室、食堂、工會、醫(yī)務(wù)室。

我單位為基層預(yù)算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

曲靖市第三幼兒園作為二級預(yù)算單位納入曲靖市教育體育局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

曲靖市第三幼兒園2023年末實有人員編制64人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制64人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員54人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員40人（離休0人，退休40人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財政撥款開支人員0人。年末學(xué)生986人。年末遺屬0人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

曲靖市第三幼兒園2023年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

曲靖市第三幼兒園2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖市第三幼兒園2023年度收入合計1,474.00萬元。其中：財政撥款收入1,456.09萬元，占總收入的98.78%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入17.91萬元，占總收入的1.22%。與上年相比，收入合計減少216.06萬元，下降12.78%。其中：財政撥款收入減少227.14萬元，下降13.49%；上級補助收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；事業(yè)收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入增加11.08萬元，增長162.23%。

形成差異的主要原因：財政撥款收入減少原因：一是基本支出增加59.81萬元，具體包括：（1）崗位變動及單位人事變動致事業(yè)人員工資支出減少25.13萬元；（2）各類社會保險支出減少12.89萬元；（3）住房公積金減少6.92萬元；（4）日常公用經(jīng)費增加2.84萬元；（5）2022年單位外聘人員支出放在項目支出“勞務(wù)費”列支，2023年單位外聘人員支出放在基本支出“其他工資福利支出”列支，增加經(jīng)費154.23萬元。（6）2022年底單位1名離休人員去世，2023年單位無“離休人員”，減少經(jīng)費開支52.32萬元。二是項目支出減少286.95萬元，具體包括：（1）2022年單位外聘人員支出放在項目支出“勞務(wù)費”列支，2023年單位外聘人員支出放在基本支出“其他工資福利支出”列支，減少經(jīng)費154.23萬元；（2）保育費促發(fā)展項目專項資金減少1.11萬元；（2）減少戶外活動場地改造資金149.74萬元；（3）減少危房拆除專項資金30.00萬元；（4）增加骨干教師培訓(xùn)專項資金26.66萬元；（5）2022年一次性撫恤金及喪葬補助在基本支出列支，2023年在項目支出列支，增加經(jīng)費20.47萬元；（6）2023增加優(yōu)秀教師和優(yōu)秀教育工作者專項資金1.00萬元。故財政撥款收入減少227.14萬元。其他收入減少原因：（1）2022年單位收到曲靖市教育體育局轉(zhuǎn)入“六一”慰問2.00萬元和“教師節(jié)”慰問3.00萬元，2023年單位收到曲靖市教育體育局轉(zhuǎn)入“六一慰問”2.00萬元，較上年減少教師節(jié)慰問3.00萬元；（2）2022年收到曲靖慈善總會捐贈收入1.83萬元，2023年單位收到曲靖慈善總會捐贈收入0.91萬元，較上年減少0.92萬元；（3）2023年收到分園轉(zhuǎn)入聯(lián)合辦園經(jīng)費15.00萬元，2022年無此費用。故其他收入增加11.08萬元。

二、支出決算情況說明

曲靖市第三幼兒園2023年度支出合計1,461.34萬元。其中：基本支出1,211.35萬元，占總支出的82.89%；項目支出249.99萬元，占總支出的17.11%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少225.67萬元，下降13.38%。其中：基本支出增加56.03萬元，增長4.85%；項目支出減少281.70萬元，下降52.98%；上繳上級支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；對附屬單位補助支出增加0.00萬元，與上年對比無變化。

基本支出增加56.03萬元，主要原因是（1）單位教育支出增長85.24萬元；（2）單位社會保障和就業(yè)支出減少56.19萬元；（3）單位衛(wèi)生和健康支出增加33.9萬元；（4）住房和保障支出減少6.92萬元。項目支出減少281.70萬元，主要原因是（1）單位教育支出減少302.17萬元；（2）2022年一次性撫恤金及喪葬補助在基本支出列支，2023年在項目支出列支，增加經(jīng)費20.47萬元。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖市第三幼兒園單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出1,211.35萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出1,101.35萬元，占基本支出的90.92％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費110.00萬元，占基本支出的9.08％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障曲靖市第三幼兒園單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出249.99萬元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00萬元。

主要項目支出為：（1）曲財教〔2023〕17號、曲財教〔2023〕93號、曲財教〔2023〕127號保育費促發(fā)展專項資金共計196.18萬元，用于保障單位日常運轉(zhuǎn)；（2）曲財教〔2023〕4號、119號學(xué)前教育幼兒資助資金0.08萬元用于發(fā)放家庭困難學(xué)生補助；（3）曲財教〔2023〕37號、曲財教〔2023〕163號一次性撫恤金及喪葬補助經(jīng)費20.47萬元用于發(fā)放單位去世人員一次性撫恤金及喪葬補助；（4）曲財教〔2023〕154號優(yōu)秀教師和優(yōu)秀教育工作者獎勵專項資金1.00萬元用于發(fā)放單位優(yōu)秀教師獎勵金；（5）曲財教〔2023〕29號曲靖市第三幼兒園骨干教師培訓(xùn)專項資金27.00萬元用于骨干教師培訓(xùn)；（6）曲財教〔2023〕4號曲靖市第三幼兒園單位自有資金專項經(jīng)費5.27萬元，用于保障單位日常運轉(zhuǎn)。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

曲靖市第三幼兒園2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,456.09萬元，占本年支出合計的99.64%。與上年相比減少227.14萬元，下降13.50%，主要原因是：人員經(jīng)費增加了56.97萬元，公用經(jīng)費增加了2.84萬元，項目經(jīng)費減少了286.95萬元。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出1,143.50萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的78.53%。主要用于單位在職職工人員經(jīng)費、辦公費及維持單位正常運轉(zhuǎn)所需商品采購等日常公用經(jīng)費支出。其中，工資福利支出822.37萬元，商品和服務(wù)支出275.19萬元，對個人和家庭的補助支出4.59萬元，資本性支出41.35萬元 。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出148.64萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的10.21%。主要用于繳納機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費、職業(yè)年金、其他社會保障和就業(yè)費用及事業(yè)單位離退休人員相關(guān)經(jīng)費等支出。其中，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費繳費支出102.80萬元，職業(yè)年金繳費支出8.59萬元，其他社會保障和就業(yè)支出繳費金額為3.65萬元，離退休人員相關(guān)經(jīng)費支出13.13萬元，死亡撫恤20.47萬元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出86.32萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的5.93%。主要用于繳納事業(yè)單位醫(yī)療保險費、離休人員醫(yī)療費補助及其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出。其中，職工基本醫(yī)療保險繳費支出35.83萬元，其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出金額為50.49萬元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出77.63萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的5.33%。主要用于繳納單位住房公積金，本單位2023年繳納住房公積金單位部分金額為77.63萬元。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為0.60萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為0.60萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

曲靖市第三幼兒園2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為0.60萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為0.60萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加0.00萬元，與上年對比無變化。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車購置費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車運行維護費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)接待費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

曲靖市第三幼兒園2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元，比上年增加0.00萬元，與上年對比無變化。我單位屬于財政全額撥款事業(yè)單位，不涉及機關(guān)運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖市第三幼兒園資產(chǎn)總額618.75萬元，其中，流動資產(chǎn)26.12萬元，固定資產(chǎn)592.26萬元（凈值），對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)0.37萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加115.48萬元，其中固定資產(chǎn)增加138.81萬元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產(chǎn)298項，賬面原值104.81萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.37萬元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額55.75萬元，其中：政府采購貨物支出41.35萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出14.40萬元。授予中小企業(yè)合同金額22.27萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額22.27萬元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入，主要是其他同級部門及非同級財政部門劃撥經(jīng)費等。

三、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費支出及公用經(jīng)費支出。

四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定事務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

五、部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

監(jiān)督索引號53030006036400801111