監(jiān)督索引號53030006035700801000

曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)

2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)概況

一、主要職能

（一）主要職能

曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)基本職責(zé)和管轄范圍如下：開展文化（文物）、體育、廣播電影電視、新聞出版（版權(quán)）行政執(zhí)法工作和重大專項(xiàng)行動(dòng)；負(fù)責(zé)文化娛樂、演出、網(wǎng)吧、電子游戲、美術(shù)品、互聯(lián)網(wǎng)文化、文物、體育活動(dòng)及場館、衛(wèi)星電視廣播地面接收設(shè)施、電影、音像制品、書報(bào)刊、出版印刷、動(dòng)漫和網(wǎng)絡(luò)游戲等重大案件的查處工作；負(fù)責(zé)文化市場技術(shù)監(jiān)控平臺的建設(shè)和管理工作；加強(qiáng)文化市場法律、法規(guī)、政策的宣傳工作；做好文化市場執(zhí)法人員、經(jīng)營場所管理人員的培訓(xùn)教育工作；組織開展文化市場“掃黃打非”工作；指導(dǎo)縣（市）區(qū)文化市場綜合行政執(zhí)法工作；承辦曲靖市文化體育局交辦的其他事項(xiàng)。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

1.加強(qiáng)市場氛圍宣傳

通過開展普法宣傳、發(fā)布“以案釋法”、旅游“紅黑榜”，不斷提高社會(huì)公眾法治意識，規(guī)范旅游市場經(jīng)營秩序，營造健康有序的旅游市場環(huán)境。2023年，共發(fā)布旅游“紅黑榜”12期，通報(bào)表揚(yáng)先進(jìn)典型、震懾不良行為，發(fā)布行政處罰典型案例以案釋法4期，發(fā)布涉旅出行提示公告1條。

結(jié)合“普法強(qiáng)基補(bǔ)短板”工作，派出執(zhí)法人員、邀請顧問律師積極開展普法進(jìn)校園、進(jìn)企業(yè)工作，先后深入經(jīng)開區(qū)二中、民族中學(xué)、景區(qū)景點(diǎn)、基層服務(wù)點(diǎn)，通過舉辦專題講座、現(xiàn)場交流、發(fā)放宣傳資料等方式，廣泛宣傳各類法律法規(guī)。全年共計(jì)開展專題講座6場，開展基層普法志愿宣傳服務(wù)3人次共30余天，發(fā)放宣傳資料3200余份。

2.突出執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)

為提升全市文化市場綜合行政執(zhí)法人員業(yè)務(wù)水平，補(bǔ)齊文化執(zhí)法和旅游執(zhí)法業(yè)務(wù)短板，于10月份舉辦了2023年全市文化市場綜合行政執(zhí)法業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，邀請省內(nèi)、省外知名律師和講師重點(diǎn)講解了文物、旅游市場、行刑銜接等內(nèi)容；安排多名執(zhí)法業(yè)務(wù)骨干到省內(nèi)、省外參加各類培訓(xùn)授課和主題論壇；采取“送出去、請進(jìn)來”的方式，與山東省菏澤市開展了2次對口執(zhí)法交流協(xié)作活動(dòng)，相互學(xué)習(xí)借鑒執(zhí)法工作經(jīng)驗(yàn)，不斷提升全市文化執(zhí)法人員執(zhí)法業(yè)務(wù)水平，進(jìn)一步提升了文旅執(zhí)法業(yè)務(wù)能力。

3.聯(lián)合開展市場整治

積極聯(lián)合公安、交通運(yùn)輸、市場監(jiān)管等部門，通過全市文化和旅游市場整治百日攻堅(jiān)行動(dòng)、全省旅游市場秩序整治百日行動(dòng)、“掃黃打非”專項(xiàng)行動(dòng)等幾次專項(xiàng)行動(dòng)，全面開展文化和旅游市場秩序整治工作。全年共計(jì)出動(dòng)執(zhí)法檢查30952人次，檢查各類經(jīng)營單位9533家次，責(zé)令整改39家（次），查辦案件141件，警告126家次，罰款31家次，罰款金額35.65萬元，責(zé)令停業(yè)整頓2家次，吊銷經(jīng)營許可證4家。通過“一部手機(jī)管旅游”平臺受理涉旅投訴1397件，投訴平均響應(yīng)時(shí)長2分4秒，投訴辦結(jié)滿意率95.04%，30天無理由退貨滿意率100%。

2023年省對市考核工作，目前省文旅廳通報(bào)的《2023年全省文化市場綜合行政執(zhí)法考評》結(jié)果，曲靖得分100分。高質(zhì)量發(fā)展考核指標(biāo)方面，預(yù)估無扣分項(xiàng)。

二、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置5個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：綜合科、文化（文物）執(zhí)法大隊(duì)、版權(quán)執(zhí)法大隊(duì)、廣電大隊(duì)、旅游支隊(duì)。

我單位為基層預(yù)算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)作為二級預(yù)算單位納入曲靖市文化和旅游局部門2023年度部門決算編報(bào)范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況

曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年末實(shí)有人員編制13人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制13人（含參公管理事業(yè)編制13人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員13人，非參公管理事業(yè)人員0人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員4人（離休0人，退休4人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬0人。

車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年度收入合計(jì)282.06萬元。其中：財(cái)政撥款收入282.03萬元，占總收入的99.99%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費(fèi)0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.02萬元，占總收入的0.01%。與上年相比，收入合計(jì)減少27.31萬元，下降8.83%。其中：財(cái)政撥款收入減少27.15萬元，下降8.78%；上級補(bǔ)助收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；事業(yè)收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入減少0.16萬元，下降88.89%。主要原因是：2023年在職轉(zhuǎn)退休減少1人，財(cái)政撥款收入相應(yīng)減少工資、公用經(jīng)費(fèi)和社保費(fèi)等；2023年文化市場綜合行政執(zhí)法專項(xiàng)資金財(cái)政撥款收入5.99萬元，比2022年減少4.01萬元。

二、支出決算情況說明

曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年度支出合計(jì)284.70萬元。其中：基本支出276.04萬元，占總支出的96.96%；項(xiàng)目支出8.66萬元，占總支出的3.04%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)減少24.80萬元，下降8.01%。其中：基本支出減少23.45萬元，下降7.83%；項(xiàng)目支出減少1.34萬元，下降13.40%；上繳上級支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；對附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00萬元，與上年對比無變化。主要原因是：2023年在職轉(zhuǎn)退休減少1人，財(cái)政撥款收入相應(yīng)減少工資、公用經(jīng)費(fèi)和社保費(fèi)等；2023年文化市場綜合行政執(zhí)法專項(xiàng)資金財(cái)政撥款收入5.99萬元，比2022年減少4.01萬元；2023年自有資金支出2.66萬元，2022年自有資金支出0.00萬元。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出276.04萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出242.82萬元，占基本支出的87.97％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)33.22萬元，占基本支出的12.03％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出8.66萬元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬元。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況為：文化市場執(zhí)法辦案經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出5.99萬元，主要用于市場執(zhí)法辦案辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等；文化執(zhí)法支隊(duì)自有資金專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出2.66萬元，主要用于市場執(zhí)法辦案辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出282.03萬元，占本年支出合計(jì)的99.06%。與上年相比減少27.15萬元，下降8.78%。主要原因是：2023年在職轉(zhuǎn)退休減少1人，財(cái)政撥款收入相應(yīng)減少工資、公用經(jīng)費(fèi)和社保費(fèi)等；2023年文化市場綜合行政執(zhí)法專項(xiàng)資金財(cái)政撥款收入5.99萬元，比2022年減少4.01萬元；

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況 1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出209.34萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的74.23%。主要用于文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出；

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出34.52萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的12.24%。主要用于社會(huì)保障與就業(yè)方面的支出；

9.衛(wèi)生健康（類）支出16.94萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.01%。主要用于醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生等方面的支出；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

19.住房保障（類）支出21.23萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的7.53%。主要用于住房方面的支出；

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為2.91萬元，決算為2.91萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為1.94萬元，決算為1.94萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的66.67%，完成年初預(yù)算的100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.97萬元，決算為0.97萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的33.33%，完成年初預(yù)算的100.00%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.97萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為2.91萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為1.94萬元，決算為1.94萬元，完成年初預(yù)算的100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.97萬元，決算為0.97萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年減少0.09萬元，下降3.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算減少0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少0.06萬元，下降3.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.03萬元，下降3.00%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是我單位按照厲行節(jié)約的原則，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出逐年遞減。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。因我部門市場執(zhí)法辦案需求，經(jīng)曲靖市人民政府同意，向公務(wù)用車平臺借用1輛車（云DE1945），主要用于文化市場綜合行政執(zhí)法辦案所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待17批次（其中：外事接待0批次），接待人次110人（其中：外事接待人次0人）。主要用于文化市場綜合行政執(zhí)法辦案發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0次。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出33.22萬元，比上年減少1.05萬元，下降3.06%，主要原因是2023年在職轉(zhuǎn)退休1人，因此減少了相應(yīng)的運(yùn)行經(jīng)費(fèi)開支。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于維持單位運(yùn)轉(zhuǎn)的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖市文化市場綜合行政執(zhí)法支隊(duì)資產(chǎn)總額35.53萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)0.94萬元，固定資產(chǎn)26.15萬元（凈值），對外投資及有價(jià)證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)8.44萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少20.77萬元，其中固定資產(chǎn)減少16.87萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

本部門無其他重要事項(xiàng)情況。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指預(yù)算單位從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指預(yù)算單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指預(yù)算單位在“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”之外取得的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位以前各年度收支相抵后，按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）；指提供其他一般公共服務(wù)的支出。

八、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）：指用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

（一）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：指用于歸口管理事業(yè)單位離退休人員的經(jīng)費(fèi)。

（二）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指用于單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

九、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）—其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）：指用于其他社會(huì)保障和就業(yè)支出；

十、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）：指用于機(jī)關(guān)、事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

（一）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指用于所屬事業(yè)單位繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)的經(jīng)費(fèi)。

（二）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出：指用于其他行政事業(yè)單位的醫(yī)療支出。

十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理（款）城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理（項(xiàng)）：指用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展城鄉(xiāng)規(guī)劃管理事務(wù)的支出。

十二、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財(cái)政撥款結(jié)余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金。

十三、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

十四、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)發(fā)生的人員支出和公用支出。

十五、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十六、部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

監(jiān)督索引號53030006035700801111