監(jiān)督索引號53030006036400201000

曲靖市第一中學(xué)2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖市第一中學(xué)概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖市第一中學(xué)概況

一、主要職能

（一）主要職能

全面貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針政策，認(rèn)真落實(shí)“立德樹人”根本任務(wù)，不斷提高教育教學(xué)水平。把培養(yǎng)一代又一代擁護(hù)中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)，立志為中國特色社會主義奮斗的建設(shè)者和接班人作為自身的使命。全面加強(qiáng)學(xué)校管理，做好學(xué)校教職工聘任與管理，充分發(fā)揮全體教職工工作的主動性、積極性和創(chuàng)造性，秉持教書育人的職責(zé)；確保學(xué)生在校安全、健康、全面發(fā)展；堅(jiān)持以德育為首位，教學(xué)為中心，做到教書育人，管理育人，服務(wù)育人，環(huán)境育人；建立健全崗位責(zé)任制和各種管理制度，提高教學(xué)質(zhì)量，增強(qiáng)辦學(xué)效益。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

一是努力改善辦學(xué)條件。咬緊牙關(guān)，節(jié)約開支，籌措資金，在開學(xué)之前，學(xué)校根據(jù)高中教育學(xué)習(xí)的特殊需要，所有教室全部使用智慧校園交互式一體機(jī)，為教和學(xué)提供更優(yōu)質(zhì)便捷的溝通交流手段，促進(jìn)高中教育教學(xué)效果的提升。

二是建立新型的智慧校園。在曲靖市委、曲靖市人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下，逐漸完善智慧校園，為學(xué)生學(xué)習(xí)生活打開更便捷的通道。

三是繼續(xù)做好中小學(xué)黨建示范點(diǎn)建設(shè)工作。不斷把黨建融入到校園文化建設(shè)的方方面面。

四是抓好常規(guī)工作。開展安全教育周活動；流動紅旗評比工作；完善操行量化評價(jià)制度；抓好學(xué)生會干部培養(yǎng)工作，定期召開學(xué)生干部例會，強(qiáng)化學(xué)生日常管理；指導(dǎo)班主任教師抓好學(xué)生的養(yǎng)成教育和理想教育；配合班主任抓好學(xué)生行為習(xí)慣的養(yǎng)成教育；組織法制教育相關(guān)活動；參與班主任工作會，加強(qiáng)溝通交流作用；組織各班召開學(xué)生家長會；簽訂安全責(zé)任書；完善安全責(zé)任追究制度；檢查家校聯(lián)系情況。

二、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我單位共設(shè)置9個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、人事科、教務(wù)處、財(cái)務(wù)科、保衛(wèi)科、學(xué)生處、總務(wù)處、德育處、課程科研處。

我單位為基層預(yù)算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

曲靖市第一中學(xué)作為二級預(yù)算單位納入曲靖市教育體育局2023年度部門決算編報(bào)范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況

曲靖市第一中學(xué)2023年末實(shí)有人員編制384人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制345人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員345人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)2人（離休2人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員134人（離休0人，退休134人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生4183人。年末遺屬6人。

車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛1輛。超編原因：學(xué)校實(shí)有車輛1輛為非財(cái)政供養(yǎng)車，用于學(xué)校考試期間運(yùn)送考卷。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表；

本部門2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表；

本部門2023年度無“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表》為空表；

本部門2023年度無一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)，《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)情況表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖市第一中學(xué)2023年度收入合計(jì)10,630.83萬元。其中：財(cái)政撥款收入7,133.75萬元，占總收入的67.10%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入3,378.37萬元（含教育收費(fèi)1,828.64萬元），占總收入的31.78%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入118.71萬元，占總收入的1.12%。與上年相比，收入合計(jì)增減少1149.83萬元，下降9.76%。其中：財(cái)政撥款收入減少1483.55萬元，下降17.22%，主要原因?yàn)樯夏甓刃滦^(qū)租賃費(fèi)通過我單位預(yù)算支付，本年度不通過我單位預(yù)算支付；上級補(bǔ)助收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；事業(yè)收入增加436.00萬元，增長14.82%，主要因?yàn)楸灸甓仁盏缴夏甓鹊穆?lián)合辦學(xué)服務(wù)性收入；經(jīng)營收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入減少102.28萬元，下降46.28%，主要原因?yàn)樯夏甓仁盏脚囵B(yǎng)經(jīng)費(fèi)，本年度沒有此項(xiàng)收入。

二、支出決算情況說明

曲靖市第一中學(xué)2023年度支出合計(jì)9,674.15萬元。其中：基本支出7458.42萬元，占總支出的77.10%；項(xiàng)目支出2215.73萬元，占總支出的22.90%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)減少997.81萬元，下降9.35%。其中：基本支出增加230.94萬元，增長3.20%，主要原因?yàn)楸灸甓刃抡衅嘎毠?，年度綜合在職人數(shù)高于上年度，正常晉升薪級，工資福利支出增加；項(xiàng)目支出減少1,228.74萬元，下降35.67%，主要原因?yàn)樯夏甓刃滦^(qū)租金通過我單位預(yù)算支付，本年度不通過我單位支付，項(xiàng)目支出減少；上繳上級支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；對附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00萬元，與上年對比無變化。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖市第一中學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出7,458.42萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出6,723.39萬元，占基本支出的90.14％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)735.03萬元，占基本支出的9.86％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障曲靖市第一中學(xué)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出2,215.73萬元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬元。

具體項(xiàng)目開支及開展工作情況如下：

1.普通高中國家助學(xué)金專項(xiàng)資金項(xiàng)目，2023年度支出60.55萬元，主要用于發(fā)放學(xué)生國家助學(xué)金。

2.普通高中學(xué)生資助免除家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助專項(xiàng)資金項(xiàng)目，2023年度支出6.75萬元，主要用于發(fā)放家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助，幫助解決生活困難。

3.普通高中學(xué)生資助免除家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生學(xué)雜費(fèi)專項(xiàng)資金項(xiàng)目，2023年度支出14.54萬元，主要用于免除符合條件的家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生學(xué)雜費(fèi)。

4.曲靖市第一中學(xué)促發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目，2023年度支出968.49萬元，主要用于彌補(bǔ)公用經(jīng)費(fèi)，維持單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)日常開支，維修維護(hù)等。

5.遺屬生活補(bǔ)助資金項(xiàng)目，2023年度支出3.85萬元，主要用于發(fā)放核定人員的遺屬補(bǔ)助。

6.學(xué)校體育美育改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)專項(xiàng)資金項(xiàng)目，2023年度支出2.12萬元，主要用于開展七彩云南“三大球”重點(diǎn)學(xué)校建設(shè)工作。

7.省管校用和組團(tuán)式幫扶教師補(bǔ)助資金項(xiàng)目，2023年度支出32.65萬元，主要用于發(fā)放省管校用和組團(tuán)式幫扶教師的生活補(bǔ)助。

8.曲靖市第一中學(xué)建校110周年系列活動專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，2023年度支出100.00萬元，主要用于舉辦建校110周年校慶活動開支。

9.普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)省級專項(xiàng)資金項(xiàng)目，2023年度支出58.65萬元，主要用于保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

10.優(yōu)秀貧困學(xué)子學(xué)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)專項(xiàng)補(bǔ)助資金項(xiàng)目，2023年度支出37.50萬元，主要用于發(fā)放符合資助條件的優(yōu)秀貧困學(xué)子學(xué)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)。

11.鄉(xiāng)村學(xué)校優(yōu)秀教師獎(jiǎng)勵(lì)專項(xiàng)資金項(xiàng)目，2023年度支出2.00萬元，主要用于獎(jiǎng)勵(lì)2023年度獲得表彰的教師。

12.省級人才發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目，2023年度支出38.25萬元，主要用于省級名師工作室運(yùn)行建設(shè)和工作開展支出。

13.2022年省級人才發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目，2023年度支出9.66萬元，主要用于省級名師工作室運(yùn)行建設(shè)和工作開展支出。

14.普通高中學(xué)校教育教學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，2023年度支出143.00萬元，主要用于對2023年教育教學(xué)質(zhì)量考核。

15.曲靖市第一中學(xué)爨文化博物館補(bǔ)助專項(xiàng)資金項(xiàng)目，2023年度支出20.00萬元，主要用于爨文化博物館設(shè)備購置。

16.一次性撫恤金及喪葬補(bǔ)助費(fèi)資金項(xiàng)目，2023年度支出42.37萬元，主要用于發(fā)放死亡人員一次性撫恤金及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。

17.曲靖市第一中學(xué)自有資金經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，2023年度支出675.35萬元，主要用于彌補(bǔ)公用經(jīng)費(fèi)不足，保障單位運(yùn)轉(zhuǎn)開支。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

曲靖市第一中學(xué)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出7133.75萬元，占本年支出合計(jì)的73.74%。與上年相比減少1470.84萬元，下降17.09%,主要原因是上年度新校區(qū)租金通過我單位預(yù)算支付，本年度不通過我單位支付。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出5526.27萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的77.47%。主要用于我單位職工工資福利支出，日常運(yùn)轉(zhuǎn)公用經(jīng)費(fèi)支出，特定目標(biāo)項(xiàng)目支出。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出20.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.28%。主要用于改善爨文化博物館條件，設(shè)備購置。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出836.23萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的11.72%。主要用于離休人員工資支出，職工社保繳納支出。

9.衛(wèi)生健康（類）支出261.59萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.67%。主要用于職工醫(yī)療保險(xiǎn)繳納支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出489.65萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.86%。主要用于職工住房公積金繳納支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.00萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

曲靖市第一中學(xué)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加0.00萬元，與上年對比無變化。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

曲靖市第一中學(xué)2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00萬元，比上年增加0.00萬元，與上年對比無變化。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖市第一中學(xué)資產(chǎn)總額17,696.36萬元，其中，流動資產(chǎn)5,306.78萬元，固定資產(chǎn)12,376.59萬元（凈值），對外投資及有價(jià)證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)12.99萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加1381.33萬元，其中固定資產(chǎn)增加771.1萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額49.92萬元，其中：政府采購貨物支出49.92萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.88萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.88萬元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

無其他重要事項(xiàng)說明。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入：指市級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

工資福利支出指基本工資，津貼補(bǔ)貼，績效工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)金繳費(fèi)等支出；商品和服務(wù)支出指辦公經(jīng)費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、汽燃費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)支出；對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出指離退休人員工資支出等。

“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級部門用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

監(jiān)督索引號53030006036400201111